+Iránymutatások (EBA/GL/2024/06)
---+Megfelelési és adatszolgáltatási kötelezettségek
------+Az iránymutatások jogállása
---------+1. Ez a dokumentum az 1093/2010/EU rendelet 16. cikke szerint kiadott iránymutatásokat tartalmaz. …
---------+2. Az iránymutatások az EBH azzal kapcsolatos álláspontját ismertetik, hogy mi a megfelelő …
------+Adatszolgáltatási követelmények
---------+3. Az 1093/2010/EU rendelet 16. cikkének (3) bekezdése értelmében az illetékes hatóságoknak …
---------+4. A 16. cikk (3) bekezdésének megfelelően az értesítéseket közzéteszik az EBH honlapján.
---+Tárgy, alkalmazási kör és fogalommeghatározások
------+Tárgy
---------+5. Ezek az iránymutatások az (EU) 2023/1114 rendelet 34. cikkének (13) bekezdésével összhangban …
------+Alkalmazási kör
---------+6. Ezek az iránymutatások engedélyezéskor és folyamatosan alkalmazandók az (EU) 2023/1114 rendelet …
---------+7. Az iránymutatások valamennyi eszközalapútoken-kibocsátóra vonatkoznak, függetlenül azok meglévő …
---------+8. A vezető testületre való bármely hivatkozás az eszközalapú tokenek azon kibocsátóira is …
---------+9. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak meg kell felelniük, az illetékes hatóságoknak pedig …
------+Címzettek
---------+10. Ezen iránymutatások címzettjei az (EU) 2023/1114 rendelet 3. cikke (1) bekezdése 35. pontjának …
---------+11. Ezen iránymutatások címzettjei továbbá az (EU) 2023/1114 rendelet 3. cikke (1) bekezdésének 6. …
------+Fogalommeghatározások
---------+12. Eltérő rendelkezés hiányában az (EU) 2023/1114 rendeletben, a 2014/65/EU irányelvben, a …
---+Végrehajtás
------+Az alkalmazás időpontja
---------+13. Ezeket az iránymutatásokat 20.12.2024 .
---+Iránymutatások
------+I. cím – Az arányosság elvének alkalmazása
---------+14. Ezen iránymutatások alkalmazásakor és végrehajtásakor az illetékes hatóságoknak és az …
---------+15. Az arányosság elve alkalmazásának és az (EU) 2023/1114 rendelet szerinti, az ezen …
---------+16. Az eszközalapú tokenek egyetlen természetes személy által irányított kibocsátóinak …
------+II. cím – A vezető testület szerepe és összetétele
------+1. A vezető testület szerepe és felelősségi körei
---------+17. Az (EU) 2023/1114 rendelet 34. cikkével összhangban az eszközalapútoken- kibocsátók vezető …
---------+18. A vezető testület feladatait egyértelműen meg kell határozni, adott esetben különbséget téve az …
---------+19. Adott esetben a felügyeleti feladatot és az irányítási feladatot ellátó vezető testületnek …
---------+20. A vezető testület feladatai legalább az alábbiak meghatározására, jóváhagyására és …
---------+21. A 20. bekezdésben felsorolt szempontok kidolgozása, jóváhagyása és végrehajtásának felügyelete …
---------+22. A vezető testületnek – különösen az (EU) 2023/1114 rendelet 30. cikkében előírtak szerint – …
---------+23. A vezető testület valamennyi tagját tájékoztatni kell az eszközalapútoken -kibocsátó összes …
---------+24. A vezető testület valamely tagja felelősséget vállalhat az V. címben említett belsőkontroll - …
---------+25. A vezető testületnek nyomon kell követnie, rendszeresen át kell tekintenie és kezelnie kell az …
---------+26. Amennyiben az eszközalapútoken-kibocsátók az alapító okiratukkal és a nemzeti jogszabályokkal …
------+2. A vezető testület irányítási feladatai
---------+27. Az irányítási feladatot ellátó vezető testületnek aktív szerepet kell vállalnia az …
---------+28. Az irányítási feladatot ellátó vezető testület felel a vezető testület által meghatározott …
---------+29. Az irányítási feladatot ellátó vezető testület mérlegelési jogkörének gyakorlásakor és …
---------+30. Adott esetben az irányítási feladatot ellátó vezető testületnek rendszeresen, időben és …
------+3. A vezető testület felügyeleti feladatai
---------+31. Az alkalmazandó nemzeti társasági jog szerinti feladatok sérelme nélkül a felügyeleti feladatot …
------+III. cím – Irányítási keret
------+4. Szervezeti keretrendszer és struktúra
---------+32. Az eszközalapútoken- kibocsátó vezető testületének megfelelő és átlátható szervezeti és …
---------+33. A vezető testületnek biztosítania kell, hogy a belsőkontroll -funkciót ellátó egységek …
---------+34. Az eszközalapútoken- kibocsátó struktúrája nem akadályozhatja a vezető testület azon …
---------+35. A vezető testületnek értékelnie kell, hogy a csoport struktúrájának lényeges változásai (pl. új …
---------+36. A vezető testületnek teljes egészében ismernie és értenie kell az eszközalapútoken -kibocsátó …
---------+37. A vezető testületnek biztosítania kell, hogy az eszközalapútoken -kibocsátó struktúrája és …
---------+38. A vezető testületnek útmutatással kell szolgálnia az eszközalapútoken -kibocsátó …
---------+39. E struktúrák létrehozásakor a vezető testületnek ismernie kell ezeket a struktúrákat és azok …
---------+40. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak a döntéshozatal során figyelembe kell venniük az annak …
---------+41. Mindenesetre az eszközalapútoken- kibocsátók nem hozhatnak létre olyan, nem kellően átlátható …
---------+42. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak dokumentálniuk kell döntéseiket, és az illetékes hatóságok …
---------+43. Ezeket a struktúrákat és tevékenységeket, beleértve a jogszabályoknak és szakmai előírásoknak …
------+5. Csoportszintű szervezeti keretek
---------+44. Adott esetben az eszközalapútoken-kibocsátóknak biztosítaniuk kell, hogy az irányítási …
---------+45. Bár a szabályzatok és a dokumentáció külön dokumentumokban is szerepelhetnek, az …
------+6. Kiszervezés
---------+46. A vezető testületnek jóvá kell hagynia, majd rendszeresen felül kell vizsgálnia és frissítenie …
---------+47. A kiszervezési politikában figyelembe kell venni, hogy a kiszervezés igénybevétele milyen …
---------+48. A politikának tartalmaznia kell a kiszervezési megállapodások létrejöttétől azok lejártáig …
---------+49. A funkciók kiszervezése nem eredményezheti a vezető testület felelősségi köreinek delegálását. …
---------+50. A politikában rögzíteni kell, hogy a kiszervezési megállapodások nem akadályozhatják az …
---------+51. Az eszközalapútoken- kibocsátóknak mindenkor kellő tartalommal kell rendelkezniük, és nem …
------+IV. cím – Kockázatkezelési kultúra és üzleti magatartás
------+7. Kockázatkezelési kultúra
---------+52. A hatékony és eredményes, gondos és következetes kockázatkezelési kultúrának az …
---------+53. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak integrált és vállalkozás- szintű kockázatkezelési kultúrát …
---------+54. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak a tevékenységükre, stratégiájukra és kockázati profiljukra …
---------+55. A munkatársaknak teljes mértékben tisztában kell lenniük azzal, hogy a kockázatkezeléssel …
---------+56. Az erős kockázatkezelési kultúrának tartalmaznia kell többek között a következőket: a. Felülről …
------+8. Vállalati értékek és magatartási kódex
---------+57. A vezető testületnek szigorú etikai és szakmai normákat kell kidolgoznia, elfogadnia …
---------+58. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak biztosítaniuk kell, hogy a munkatársaikat ne érje …
---------+59. A jelentős eszközalapútoken -kibocsátók által elfogadott politikáknak nemi szempontból …
---------+60. A bevezetett normáknak arra kell irányulniuk, hogy stabilabbá tegyék az …
---------+61. A vezető testületnek egyértelmű és dokumentált szabályzatokkal kell rendelkeznie arra …
---------+62. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak figyelemmel kell kísérniük az ezeknek a normáknak való …
------+V. cím – Belsőkontroll -keretrendszer és -mechanizmusok
------+9. Belsőkontroll -keretrendszer
---------+63. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak olyan kultúrát kell kialakítaniuk és fenntartaniuk, amely …
---------+64. Az érintett eszközalapútoken- kibocsátó belsőkontroll -keretrendszerét egyedi alapon a saját …
---------+65. A belsőkontroll - keretrendszernek a teljes szervezetre ki kell terjednie, a vezető testület …
---------+66. Az eszközalapútoken- kibocsátó belsőkontroll -keretrendszerének biztosítania kell a …
------+10. A belsőkontroll -keretrendszer megvalósítása
---------+67. A vezető testület felel a belsőkontroll -keretrendszer, a folyamatok és a mechanizmusok …
---------+68. Az eszközalapútoken-kibocsátónak világos, átlátható és dokumentált döntéshozatali folyamattal …
---------+69. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak ezeket a szabályzatokat, mechanizmusokat és eljárásokat …
---------+70. A belsőkontroll - funkciót ellátó egységeknek ellenőrizniük kell, hogy a belsőkontroll - …
---------+71. A megállapított fontosabb hiányosságokról a belsőkontroll -funkciót ellátó egységeknek …
------+11. Kockázatkezelési keretrendszer
---------+72. Az átfogó belsőkontroll -keretrendszer részeként az eszközalapútoken-kibocsátóknak holisztikus …
---------+73. A kockázatkezelési keretrendszernek lehetővé kell tennie az eszközalapú tokenek kibocsátója …
---------+74. Az eszközalapútoken-kibocsátó kockázatkezelési keretrendszerének tartalmaznia kell olyan …
---------+75. Az eszközalapútoken-kibocsátó kockázatkezelési keretrendszerének konkrét útmutatással kell …
---------+76. A kockázatkezelési keretrendszert független, pl. a belső ellenőrzési funkció által végzett …
---------+77. Rendszeres és átlátható jelentéstételi mechanizmusokat kell kialakítani, hogy az eszközalapú …
---------+78. A kockázatokkal és a kockázati stratégiával kapcsolatos hatékony kommunikáció és tudatosság …
------+12. Működési kockázatok kezelése és működési reziliencia
---------+79. Az eszközalapútoken- kibocsátónak megfelelő működésikockázat -kezelési keretrendszerrel és …
---------+80. Az eszközalapútoken- kibocsátó vezető testületének a kockázatkezelési keretrendszer részeként …
---------+81. A vezető testület biztosítja, hogy ezeket a politikákat és folyamatokat eredményesen …
---------+82. Az eszközalapútoken- kibocsátónak egyértelműen meg kell határoznia a működési kockázatra és a …
---------+83. Az eszközalapútoken- kibocsátónak azonosítania kell a működési kockázatnak való kitettségeit …
---------+84. Az eszközalapútoken-kibocsátónak – a működési rezilienciára vonatkozó megközelítésével …
---------+85. A működési kockázat és a működési reziliencia kezelésére vonatkozó keretrendszert rendszeres …
---------+86. Be kell vezetni egy olyan, a vezető testület felé történő jelentéstételi rendszert, amely az …
---------+87. Az eszközalapútoken-kibocsátónak azonosítania és értékelnie kell az eszközalapútoken-kibocsátó …
---------+88. Figyelembe véve az arányosság elvének alkalmazásáról szóló I. címet, az …
---------+89. Az I. címet figyelembe véve az eszközalapútoken-kibocsátók használhatnak kvalitatív …
------+12.1 Új termékek, rendszerek és folyamatok jóváhagyása
---------+90. Az eszközalapútoken-kibocsátónak szabályzatokkal és eljárásokkal kell rendelkeznie az új …
---------+91. A jóváhagyási folyamat során figyelembe kell venni az új termékek elindítása, valamint az új …
---------+92. A jóváhagyási folyamat során mérlegelni kell továbbá a kritikus vagy fontos funkciók ellátására …
---------+93. Az eszközalapútoken-kibocsátónak az adott termék, tevékenységek vagy szolgáltatások teljes …
---------+94. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak az V. címmel összhangban erős belső kontrollrendszerrel kell …
------+12.2 Az IKT-kockázatok kezelése
---------+95. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak az (EU) 2022/2554 rendeletben meghatározott követelményekkel …
------+12.3 Megállapodások harmadik személy jogalanyokkal az eszköztartalék működtetésére, a tartalékeszközök befektetésére, a tartalékeszközökkel kapcsolatos letétkezelésre vagy az eszközalapú tokenek nyilvános forgalmazására vonatkozóan
---------+96. Az olyan eszközalapútoken- kibocsátó vezető testületének, amely harmadik személy jogalanyokkal …
---------+97. Ennek a szabályzatnak tartalmaznia kell a harmadik felekkel kötött megállapodások …
---------+98. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak a 12. szakasszal összhangban értékelniük kell a harmadik …
---------+99. A kockázatértékelés keretein belül az eszközalapútoken-kibocsátónak figyelembe kell vennie a …
---------+100. A harmadik személy jogalanyra való támaszkodást megelőzően végzett kockázatértékelés, valamint …
---------+101. Mielőtt megállapodást kötnének valamely harmadik féllel és mérlegelnék a kockázatokat, köztük …
---------+102. A kritikus és fontos funkciók tekintetében az eszközalapútoken-kibocsátóknak meg kell …
---------+103. A potenciális harmadik személy jogalannyal kapcsolatos átvilágítási eljárás elvégzése során …
---------+104. Az eszközalapútoken- kibocsátóknak meg kell tenniük a megfelelő lépéseket annak biztosítására …
---------+105. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak mindenkor biztosítaniuk kell, hogy az eszközalapú tokenek …
------+13. Belsőkontroll -funkciót ellátó egység
---------+106. A belsőkontroll -funkciót ellátó egységeknek magukban kell foglalniuk egy hatékony és állandó …
---------+107. Ajánlott, hogy a jelentős eszközalapútoken - kibocsátók hozzanak létre belső kockázatkezelési …
------+13.1 A belsőkontroll - funkciót ellátó egységek vezetői
---------+108. A belsőkontroll - funkciót ellátó egységek vezetőinek a hierarchia megfelelő szintjén kell …
---------+109. Szükség esetén a belsőkontroll - funkciót ellátó egységek vezetői számára lehetővé kell tenni …
---------+110. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak dokumentált folyamatokat kell bevezetniük a belsőkontroll - …
------+13.2 A belsőkontroll -funkciót ellátó egységek függetlensége
---------+111. A belsőkontroll - funkciót ellátó egységek működése akkor tekinthető függetlennek, ha …
------+13.3 A belsőkontroll - funkciót ellátó egységek erőforrásai
---------+112. A belsőkontroll - funkciót ellátó egységek számára elegendő erőforrást kell biztosítani. …
---------+113. A belsőkontroll - funkciót ellátó egységeknek megfelelő IKT -rendszerekkel és támogatással …
------+14. Kockázatkezelési funkció
---------+114. Amennyiben létrehoztak ilyet, a kockázatkezelési funkcióknak az eszközalapútoken-kibocsátó …
---------+115. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek szükség esetén közvetlen hozzáféréssel kell …
---------+116. A kockázatkezelési funkciónak valamennyi üzletághoz és minden egyéb olyan belső szervezeti …
---------+117. A kockázatkezelési funkciót ellátó egység munkatársainak kellő ismeretekkel, készségekkel és …
---------+118. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek az eszközalapútoken-kibocsátó egyik központi …
---------+119. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek releváns független tájékoztatást, elemzéseket és …
------+14.1 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység szerepe a kockázati stratégiában és döntésekben
---------+120. A kockázatkezelési funkciót ellátó egység döntéshozatali folyamatokba történő bevonásának …
------+14.2 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység szerepe a lényeges változásokban
---------+121. A termékeket, folyamatokat vagy rendszereket érintő lényeges változtatásokkal vagy a …
---------+122. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek értékelnie kell, hogy az azonosított kockázatok …
------+14.3 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység szerepe a kockázatok azonosítása, mérése, értékelése, kezelése, csökkentése, nyomon követése és bejelentése terén
---------+123. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek biztosítania kell a kockázatkezelési …
---------+124. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek gondoskodnia kell róla, hogy az azonosítás és az …
---------+125. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek biztosítania kell, hogy a kapcsolt felekkel …
---------+126. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek biztosítania kell, hogy az üzleti vagy a belső …
---------+127. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek rendszeresen nyomon kell követnie az …
---------+128. A kockázatkezelési funkciót ellátó egység elemzi a trendeket, és felismeri az új vagy újonnan …
---------+129. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek értékelnie kell az azonosított kockázatok …
------+14.4 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység szerepe a kockázatvállalási hajlandóság és a határértékek területén
---------+130. A kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek önállóan kell értékelnie a kockázatvállalási …
---------+131. A kockázatkezelési funkciót ellátó egység kiemelt szerepet játszik annak biztosításában, hogy …
------+14.5 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység vezetője
---------+132. Ahol létrehozták a kockázatkezelési funkciót ellátó egységet, ott annak a vezetője felel …
---------+133. A kockázatkezelési funkciót ellátó egység vezetője kellő szakértelemmel, függetlenséggel és …
---------+134. A kockázatkezelési funkciót ellátó egység vezetőjének képesnek kell lennie arra, hogy …
---------+135. Az eszközalapútoken- kibocsátóknak megerősített eljárásokat kell kialakítaniuk azon döntések …
------+15. Megfelelésbiztosítási funkciót ellátó egység
---------+136. Az eszközalapútoken- kibocsátóknak állandó és hatékony megfelelőségbiztosítási funkciót ellátó …
---------+137. Az I. címben foglalt arányosság elvét figyelembe véve a megfelelési tisztviselő szerepe …
---------+138. A megfelelőségbiztosítási funkciót ellátó egység munkatársainak kellő tudással, ismeretekkel …
---------+139. A felügyeleti feladatot ellátó vezető testületnek kell felügyelnie a jól dokumentált …
---------+140. A megfelelőségbiztosítási funkciót ellátó egység tanácsot ad a vezető testület számára az …
---------+141. A megfelelőségbiztosítási funkciót ellátó egységnek gondoskodnia kell róla, hogy a megfelelés …
---------+142. Az eszközalapútoken- kibocsátónak megfelelő intézkedéseket kell hoznia az olyan belső vagy …
------+16. Belső ellenőrzési funkciót ellátó egység
---------+143. Ahol létrehoztak ilyet, ott a belső ellenőrzési funkciót ellátó egységnek függetlennek kell …
---------+144. A belső ellenőrzési funkciót ellátó egységnek függetlennek kell lennie az ellenőrzött …
---------+145. A belső ellenőrzési funkciót ellátó egységnek kockázatalapú megközelítést követve független …
---------+146. A belső ellenőrzési funkciót ellátó egység nem vehet részt az egyedi belsőkontroll - …
---------+147. A belső ellenőrzési funkciót ellátó egységnek értékelnie kell, hogy az eszközalapútoken - …
---------+148. A belső ellenőrzési funkciót ellátó egységnek különösen azon folyamatok integritását kell …
---------+149. A belső ellenőrzési funkciót ellátó egységnek felül kell vizsgálnia az alapdokumentumok …
---------+150. A belső ellenőrzési funkciót ellátó egységnek korlátlan, a kibocsátó egészére kiterjedő …
---------+151. A belső ellenőrzési funkciót ellátó egységnek be kell tartania a nemzeti és nemzetközi szakmai …
---------+152. A belső ellenőrzési munkát kockázatalapú megközelítés szerint, az ellenőrzési tervvel és …
---------+153. A belső ellenőrzési tervet évente legalább egyszer, az éves belső ellenőrzési kontrollcélok …
---------+154. Minden ellenőrzési ajánlást a vezetés megfelelő szintjei által végzett hivatalos utánkövetési …
------+VI. cím – Üzletmenetfolytonosság-menedzsment
---------+155. A DORA-rendelet szerint alkalmazandó követelmények sérelme nélkül az …
---------+156. Az eszközalapútoken- kibocsátók számos kritikus fontosságú erőforrásra támaszkodnak (pl. …
---------+157. A megbízható üzletmenetfolytonosság-menedzsment terv kidolgozásához az eszközalapútoken- …
---------+158. A fent említett elemzés alapján az eszközalapútoken- kibocsátónak a következőket kell …
---------+159. A vészhelyzeti, üzletmenetfolytonossági és helyreállítási terveket dokumentálni kell, és …
------+VII. cím – Átláthatóság
---------+160. A stratégiákat, szabályzatokat és eljárásokat az eszközalapútoken-kibocsátó szervezetén belül …
---------+161. Ennek megfelelően a vezető testületnek egyértelmű és következetes módon kell tájékoztatnia az …
 English - European Union - Financial Industry -

Iránymutatások (EBA/GL/2024/06)

Iránymutatások (EBA/GL/2024/06)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/asset-referenced-and-e-money-tokens-micar/guidelines-internal-governance-arrangements-issuers-arts-under-micar – PDF

1. Áttekintés

,
Megfelelési és adatszolgáltatási kötelezettségek

Megfelelési és adatszolgáltatási kötelezettségek
Tárgy, alkalmazási kör és fogalommeghatározások

Tárgy, alkalmazási kör és fogalommeghatározások
Végrehajtás

Végrehajtás
Iránymutatások

Iránymutatások

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok

Kapcsolt feladatok

Kapcsolatok
is related to Imported: Guidelines on internal governance arrangements for issuers of ARTs under MiCAR (2024-12-20-f362c3ad48-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on internal governance arrangements for issuers of ARTs under MiCAR (2024-12-20-f362c3ad48-3dad) – 1 links
is related to Assignments added: Guidelines on internal governance arrangements for issuers of ARTs under MiCAR (2024-12-20-f362c3ad48-3dad) – 12 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/