15. Megfelelésbiztosítási funkciót ellátó egység

Az eszközalapútoken- kibocsátóknak állandó és hatékony megfelelőségbiztosítási funkciót ellátó egységet kell kialakítaniuk, amely kezeli a megfelelési kockázatot, és ki kell jelölniük egy személyt, aki a szervezet összes tevékenysége tekintetében felel ezért az egységért (a megfelelési tisztviselő).

Az I. címben foglalt arányosság elvét figyelembe véve a megfelelési tisztviselő szerepe összevonható a kockázatkezelési részleg vezetőjével, vagy azt – amennyiben nem arányos olyan személy kinevezése, aki kizárólag ezzel a feladattal foglalkozik – más veze tő beosztású személy (pl. jogi vezető) is elláthatja, feltéve, hogy az ellátott feladatok között nem áll fenn összeférhetetlenség.

A megfelelőségbiztosítási funkciót ellátó egység munkatársainak kellő tudással, ismeretekkel és tapasztalattal kell rendelkezniük a megfeleléssel és a releváns eljárásokkal kapcsolatban, és rendszeres képzésben kell részesülniük.

A felügyeleti feladatot ellátó vezető testületnek kell felügyelnie a jól dokumentált megfelelési politika végrehajtását, amelyet közölni kell valamennyi munkatárssal. Az eszközalapútoken-kibocsátóknak a tevékenységükre vonatkozó jogszabályok és rendeletek változásainak rendszeres értékelését szolgáló eljárást kell kidolgozniuk.

A megfelelőségbiztosítási funkciót ellátó egység tanácsot ad a vezető testület számára az alkalmazandó jogszabályoknak, szabályoknak, rendeleteknek és szabványoknak való megfelelést biztosító intézkedések meghozatalával kapcsolatban, valamint értékeli a jogi vagy szabályozási környezet változásainak az eszközalapútoken-kibocsátó tevékenységeire és megfelelési keretrendszerére gyakorolt esetleges hatásait.

A megfelelőségbiztosítási funkciót ellátó egységnek gondoskodnia kell róla, hogy a megfelelés nyomon követését strukturált és jól meghatározott megfelelésellenőrzési program alkalmazásával végezzék, és hogy a megfelelési politikát betartsák. A megfelelőség biztosítási funkciót ellátó egység a vezető testületnek számol be, és adott esetben egyeztet a kockázatkezelési funkciót ellátó egységgel az eszközalapútoken- kibocsátónál felmerülő megfelelési kockázatról és annak kezeléséről. A megfelelőségbiztosítási fun kciót ellátó egységnek és a kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek a saját feladataik elvégzéséhez együtt kell működnie, és adott esetben információcserét kell folytatnia. A megfelelőségbiztosítási funkciót ellátó egység megállapításait a vezető testül etnek és a kockázatkezelési funkciót ellátó egységnek a döntéshozatali folyamatok során figyelembe kell vennie.

Az eszközalapútoken- kibocsátónak megfelelő intézkedéseket kell hoznia az olyan belső vagy külső magatartásformák ellen, amelyek megkönnyíthetik vagy lehetővé tehetik a csalást, a pénzmosást és a terrorizmus finanszírozását vagy más pénzügyi bűncselekmények et, valamint a fegyelem megsértését (pl. a belső eljárások vagy határértékek megsértése).