Iránymutatások

I. cím – Az arányosság elvének alkalmazása

II. cím – A vezető testület szerepe és összetétele

1. A vezető testület szerepe és felelősségi körei

2. A vezető testület irányítási feladatai

3. A vezető testület felügyeleti feladatai

III. cím – Irányítási keret

4.1 Szervezeti keretrendszer

5. Csoportszintű szervezeti keretek

6. Kiszervezés

IV. cím – Kockázatkezelési kultúra és üzleti magatartás

7. Kockázatkezelési kultúra

8. Vállalati értékek és magatartási kódex

V. cím – Belsőkontroll -keretrendszer és -mechanizmusok

9. Belsőkontroll -keretrendszer

10. A belsőkontroll -keretrendszer megvalósítása

11. Kockázatkezelési keretrendszer

12. Működési kockázatok kezelése és működési reziliencia

12.1 Új termékek, rendszerek és folyamatok jóváhagyása

12.2 Az IKT-kockázatok kezelése

12.3 Megállapodások harmadik személy jogalanyokkal az eszköztartalék működtetésére, a tartalékeszközök befektetésére, a tartalékeszközökkel kapcsolatos letétkezelésre vagy az eszközalapú tokenek nyilvános forgalmazására vonatkozóan

13. Belsőkontroll -funkciót ellátó egység

13.1 A belsőkontroll - funkciót ellátó egységek vezetői

13.2 A belsőkontroll -funkciót ellátó egységek függetlensége

13.3 A belsőkontroll - funkciót ellátó egységek erőforrásai

14. Kockázatkezelési funkció

14.1 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység szerepe a kockázati stratégiában és döntésekben

14.2 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység szerepe a lényeges változásokban

14.3 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység szerepe a kockázatok azonosítása, mérése, értékelése, kezelése, csökkentése, nyomon követése és bejelentése terén

14.4 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység szerepe a kockázatvállalási hajlandóság és a határértékek területén

14.5 A kockázatkezelési funkciót ellátó egység vezetője

15. Megfelelésbiztosítási funkciót ellátó egység

16. Belső ellenőrzési funkciót ellátó egység

VI. cím – Üzletmenetfolytonosság-menedzsment

VII. cím – Átláthatóság