+Richtsnoeren (EBA/GL/2024/06)
---+Naleving en kennisgevingsverplichtingen
------+Status van deze richtsnoeren
---------+1. Dit document bevat richtsnoeren die zijn uitgebracht op grond van artikel 16 van Verordening …
---------+2. Richtsnoeren geven weer wat in de opvatting van EBA passende toezichtpraktijken binnen het …
------+Kennisgevingsverplichtingen
---------+3. Overeenkomstig artikel 16, lid 3, van Verordening (EU) nr. 1093/2010 stellen bevoegde …
---------+4. Kennisgevingen worden overeenkomstig artikel 16, lid 3, van de EBA-verordening op de website van …
---+Onderwerp, toepassingsgebied en definities
------+Onderwerp
---------+5. Deze richtsnoeren specificeren overeenkomstig artikel 34, lid 13, van Verordening (EU) 2023/1114 …
------+Toepassingsgebied
---------+6. Deze richtsnoeren zijn bij de verlening van een vergunning en doorlopend van toepassing op …
---------+7. De richtsnoeren zijn van toepassing op alle uitgevers van ART’s, onafhankelijk van hun bestaande …
---------+8. Elke verwijzing naar ‘leidinggevend orgaan’ omvat ook uitgevers van ART’s die rechtspersonen …
---------+9. Uitgevers van ART’s dienen aan deze richtsnoeren te voldoen en de bevoegde autoriteiten dienen …
------+Adressaten
---------+10. Deze richtsnoeren zijn gericht tot de bevoegde autoriteiten zoals gedefinieerd in artikel 3 …
---------+11. Deze richtsnoeren zijn ook gericht tot uitgevers van ART’s zoals gedefinieerd in artikel 3, lid …
------+Definities
---------+12. Tenzij anders aangegeven, hebben termen die worden gebruikt en gedefinieerd in Verordening (EU) …
---+Tenuitvoerlegging
------+Toepassingsdatum
---------+13. Deze richtsnoeren zijn van toepassing vanaf 20.12.2024 .
---+Richtsnoeren
------+Titel I – Toepassing van het evenredigheidsbeginsel
---------+14. Uitgevers van ART’s en bevoegde autoriteiten dienen bij de toepassing en uitvoering van deze …
---------+15. Met het oog op de toepassing van het evenredigheidsbeginsel en om te zorgen voor een passende …
---------+16. Uitgevers van ART’s die door één natuurlijke persoon worden beheerd, dienen alternatieve …
------+Titel II – Rol en samenstelling van het leidinggevend orgaan
------+1. Rol en verantwoordelijkheden van het leidinggevend orgaan
---------+17. Overeenkomstig artikel 34 van Verordening (EU) 2023/1114 moet het leidinggevend orgaan van een …
---------+18. De taken van het leidinggevend orgaan dienen duidelijk omschreven te zijn, waarbij voor zover …
---------+19. Voor zover van toepassing dient er een doeltreffende interactie te zijn tussen het …
---------+20. De verantwoordelijkheden van het leidinggevend orgaan dienen ten minste het vaststellen …
---------+21. Bij het vaststellen, goedkeuren en overzien van de tenuitvoerlegging van de in punt 20 genoemde …
---------+22. Het leidinggevend orgaan dient toezicht te houden op het proces van openbaarmaking, in het …
---------+23. Alle leden van het leidinggevend orgaan dienen op de hoogte te zijn van de algemene …
---------+24. Een lid van het leidinggevend orgaan kan verantwoordelijk zijn voor een internecontrolefunctie …
---------+25. Het leidinggevend orgaan dient eventuele geïdentificeerde zwakke punten in de uitvoering van …
---------+26. Wanneer de uitgevers van ART’s rechtspersonen zijn die worden bestuurd door één enkele …
------+2. De bestuursfunctie van het leidinggevend orgaan
---------+27. Het leidinggevend orgaan in zijn bestuursfunctie dient actief betrokken te zijn bij de …
---------+28. Het leidinggevend orgaan in zijn bestuursfunctie dient verantwoordelijk te zijn voor de …
---------+29. Leden van het leidinggevend orgaan in zijn bestuursfunctie dienen voorstellen, toelichtingen en …
---------+30. Indien van toepassing dient het leidinggevend orgaan in zijn bestuursfunctie het leidinggevend …
------+3. Toezichthoudende functie van het leidinggevend orgaan
---------+31. Onverminderd de verantwoordelijkheden die hem zijn toegekend overeenkomstig het toepasselijke …
------+Titel III – Kader voor governance
------+4. Organisatiekader en -structuur
---------+32. Het leidinggevend orgaan van een uitgever van ART’s dient te zorgen voor een passende en …
---------+33. Het leidinggevend orgaan dient ervoor te zorgen dat de internecontrolefuncties over passende …
---------+34. De structuur van de uitgever van ART’s mag het vermogen van het leidinggevend orgaan om de …
---------+35. Het leidinggevend orgaan dient te beoordelen of en hoe eventuele belangrijke veranderingen in …
---------+36. Het leidinggevend orgaan dient de juridische, organisatie- en operationele structuur van de …
---------+37. Het leidinggevend orgaan dient ervoor te zorgen dat de structuur van een uitgever van ART’s en …
---------+38. Het leidinggevend orgaan dient sturing te geven aan de structuur van de uitgever van ART’s …
---------+39. Wanneer dergelijke structuren worden opgezet, dient het leidinggevend orgaan ervoor te zorgen …
---------+40. Uitgevers van ART’s dienen bij hun besluitvorming rekening te houden met de resultaten van een …
---------+41. In ieder geval mogen uitgevers van ART’s geen ondoorzichtige of nodeloos complexe structuren …
---------+42. Uitgevers van ART’s dienen hun besluiten te documenteren en in staat te zijn om hun besluiten …
---------+43. Deze structuren en activiteiten, met inbegrip van de vraag of deze in overeenstemming zijn met …
------+5. Organisatiekader in de context van een groep
---------+44. In voorkomend geval dienen uitgevers van ART’s ervoor te zorgen dat regelingen, processen en …
---------+45. Ofschoon beleid en documentatie in afzonderlijke documenten mogen worden opgenomen, dienen …
------+6. Uitbesteding
---------+46. Het leidinggevend orgaan dient het uitbestedingsbeleid van een uitgever van ART’s goed te …
---------+47. In het uitbestedingsbeleid dient rekening te worden gehouden met het uitbestedingseffect op de …
---------+48. Het beleid dient de rapportage- en monitoringregelingen te bevatten die vanaf het begin tot het …
---------+49. Uitbesteding van functies kan er niet toe leiden dat de verantwoordelijkheden van het …
---------+50. In het beleidsdocument dient te worden vastgelegd dat uitbestedingsregelingen een doelmatig …
---------+51. Uitgevers van ART’s dienen te allen tijde voldoende substantie te behouden en geen “lege …
------+Titel IV – Risicocultuur en gedragsregels
------+7. Risicocultuur
---------+52. Een degelijke, zorgvuldige en consistente risicocultuur dient een sleutelelement te zijn van …
---------+53. Uitgevers van ART’s dienen een geïntegreerde en bedrijfsbrede risicocultuur te ontwikkelen die …
---------+54. Uitgevers van ART’s dienen een risicocultuur te ontwikkelen door middel van beleid …
---------+55. Personeelsleden dienen zich volledig bewust te zijn van hun verantwoordelijkheden op het gebied …
---------+56. Een sterke risicocultuur dient het volgende te omvatten, zonder daartoe beperkt te zijn: a. …
------+8. Bedrijfswaarden en gedragscode
---------+57. Het leidinggevend orgaan dient hoge ethische en professionele normen te ontwikkelen, vast te …
---------+58. Uitgevers van ART’s dienen te waarborgen dat er geen sprake is van discriminatie van …
---------+59. Het beleid van uitgevers van significante ART’s dient genderneutraal te zijn . Dit betreft …
---------+60. De ten uitvoer gelegde normen dienen zich te richten op het versterken van de solide …
---------+61. Het leidinggevend orgaan dient een helder en gedocumenteerd beleid te voeren ten aanzien van de …
---------+62. Uitgevers van ART’s dienen de naleving van dergelijke normen te controleren en te zorgen voor …
------+Titel V – Kader en mechanismen voor interne controle
------+9. Kader voor interne controle
---------+63. Uitgevers van ART’s dienen een cultuur te ontwikkelen en te handhaven die een positieve houding …
---------+64. Het kader voor interne controle van de betrokken uitgever van ART’s dient op individuele basis …
---------+65. Het kader voor interne controle heeft betrekking op de hele organisatie, met inbegrip van de …
---------+66. Het kader voor interne controle van een uitgever van ART’s dient het volgende te waarborgen: a. …
------+10. Invoering van een kader voor interne controle
---------+67. Het leidinggevend orgaan dient verantwoordelijk te zijn voor de totstandbrenging en monitoring …
---------+68. Uitgevers van ART’s dienen te beschikken over een duidelijk, transparant en gedocumenteerd …
---------+69. Uitgevers van ART’s dienen alle personeelsleden van dit beleid en van deze mechanismen en …
---------+70. De internecontrolefuncties dienen te controleren of het beleid, de mechanismen en de procedures …
---------+71. Internecontrolefuncties dienen bij het leidinggevend orgaan regelmatig schriftelijk verslag uit …
------+11. Het kader voor risicobeheer
---------+72. Als onderdeel van het algehele kader voor interne controle dienen uitgevers van ART’s te …
---------+73. Het risicobeheerkader dient de uitgevers van ART’s in staat te stellen volledig geïnformeerde …
---------+74. Het kader voor risicobeheer van een uitgever van ART’s dient beleid, procedures, risicolimieten …
---------+75. Dit kader dient specifieke sturing aan de uitvoering van de risicostrategieën van de uitgever …
---------+76. Het kader voor risicobeheer dient aan een onafhankelijke interne beoordeling te worden …
---------+77. Er dienen mechanismen voor regelmatige en transparante rapportage te worden ingevoerd zodat het …
---------+78. Een doeltreffende communicatie en bewustzijn op het gebied van risico’s en de risicostrategie …
------+12. Operationeel risicomanagement en operationele weerbaarheid
---------+79. Een uitgever van ART’s moet beschikken over een adequaat kader voor operationeel risicobeheer …
---------+80. Als onderdeel van het kader voor risicobeheer dient het leidinggevend orgaan van een uitgever …
---------+81. Het leidinggevend orgaan zorgt ervoor dat dit beleid en deze processen effectief worden …
---------+82. Een uitgever van ART’s dient de verantwoordelijkheden voor het beoordelings- en beheersysteem …
---------+83. Een uitgever van ART’s dient zijn blootstelling aan operationeel risico te identificeren …
---------+84. Een uitgever van ART’s dient zijn kritieke activiteiten te identificeren, in overeenstemming …
---------+85. Het kader voor het beheer van operationele risico’s en operationele weerbaarheid dient …
---------+86. Er dient een systeem voor rapportage aan het leidinggevend orgaan te worden ingevoerd dat …
---------+87. De uitgever van ART’s dient het operationele risico dat inherent is aan de uitgever van de …
---------+88. Gelet op titel I over de toepassing van het evenredigheidsbeginsel, dient de uitgever van ART’s …
---------+89. Met inachtneming van titel I mogen kleine en niet-complexe uitgevers van ART’s een kwalitatieve …
------+12.1 Goedkeuring van nieuwe producten, systemen en processen
---------+90. De uitgever van ART’s dient te beschikken over beleidslijnen en procedures voor de beoordeling …
---------+91. In het goedkeuringsproces dient rekening te worden gehouden met alle risico’s, inclusief …
---------+92. Ook dient in dit proces rekening te worden gehouden met de effecten op de levering van kritieke …
---------+93. De uitgever van ART’s dient te zorgen voor de beoordeling van de evolutie van de risico’s die …
---------+94. Uitgevers van ART’s dienen, ook met betrekking tot nieuwe producten, processen en systemen, te …
------+12.2 ICT-risicobeheer
---------+95. Uitgevers van ART’s dienen een ICT-risicobeheerkader op te zetten in overeenstemming met de …
------+12.3 Afspraken met derde entiteiten voor de exploitatie van de activareserve, voor de belegging van de reserveactiva, de bewaarneming van de reserveactiva of de distributie van de activagerelateerde tokens aan het publiek
---------+96. Het leidinggevend orgaan van een uitgever van ART’s die regelingen heeft getroffen met derde …
---------+97. Dit beleid omvat de belangrijkste fasen van de levenscyclus van deze regelingen met derde …
---------+98. Uitgevers van ART’s dienen de potentiële impact van regelingen met derde entiteiten op hun …
---------+99. In het kader van de risicobeoordeling moet de uitgever van ART’s ook rekening houden met de …
---------+100. Bij de uitvoering van de risicobeoordeling voorafgaand aan de afhankelijkheid van een derde …
---------+101. Alvorens een overeenkomst aan te gaan met een derde partij en rekening houdend met de …
---------+102. Uitgevers van ART’s dienen erop toe te zien dat de derde entiteit een adequate …
---------+103. Aanvullende factoren die bij het verrichten van een due diligence-onderzoek naar een …
---------+104. Uitgevers van ART’s dienen de nodige maatregelen te treffen om ervoor te zorgen dat …
---------+105. Uitgevers van ART’s dienen er te allen tijde voor te zorgen dat de derde partij die zij …
------+13. Internecontrolefuncties
---------+106. De internecontrolefuncties omvatten een doeltreffende en permanente interne nalevingsfunctie …
---------+107. Uitgevers van belangrijke ART’s worden aangemoedigd om interne risicobeheer- en interne …
------+13.1 Hoofden van de internecontrolefuncties
---------+108. Hoofden van internecontrolefuncties dienen op een zodanig hiërarchisch niveau te worden …
---------+109. Waar nodig dienen de hoofden van internecontrolefuncties toegang te kunnen krijgen tot en …
---------+110. Uitgevers van ART’s dienen te beschikken over gedocumenteerde processen voor de toewijzing van …
------+13.2 Onafhankelijkheid van internecontrolefuncties
---------+111. Om als onafhankelijk functionerend te worden aangemerkt, dienen de internecontrolefuncties aan …
------+13.3 Personele middelen van internecontrolefuncties
---------+112. Internecontrolefuncties beschikken over voldoende middelen. Rekening houdend met de toepassing …
---------+113. Internecontrolefuncties dienen te beschikken over passende IT-systemen en ondersteuning, en …
------+14. Risicobeheerfunctie
---------+114. Indien ingesteld, dient de risicobeheerfunctie de gehele uitgever van ART’s te bestrijken. De …
---------+115. De risicobeheerfunctie dient, indien nodig, rechtstreekse toegang hebben tot het leidinggevend …
---------+116. De risicobeheerfunctie dient toegang te hebben tot alle bedrijfsonderdelen en andere interne …
---------+117. Personeel binnen de risicobeheerfunctie dient te beschikken over voldoende kennis …
---------+118. De risicobeheerfunctie dient organisatorisch centraal te staan in de uitgever van ART’s en …
---------+119. De risicobeheerfunctie dient belangrijke onafhankelijke informatie te verstrekken, alsmede …
------+14.1 De rol van de risicobeheerfunctie in de risicostrategie en - besluiten
---------+120. De betrokkenheid van de risicobeheerfunctie bij besluitvormingsprocessen dient te waarborgen …
------+14.2 De rol van de risicobeheerfunctie bij belangrijke veranderingen
---------+121. Voordat besluiten worden genomen over belangrijke veranderingen in producten, processen of …
---------+122. De RMF dient te beoordelen hoe de geïdentificeerde risico’s van invloed kunnen zijn op het …
------+14.3 De rol van de risicobeheerfunctie bij het identificeren, meten, beoordelen, beheren, beperken, monitoren en rapporteren van risico’s
---------+123. De risicobeheerfunctie dient ervoor te zorgen dat het kader voor risicobeheer op passende …
---------+124. De risicobeheerfunctie dient ervoor te zorgen dat identificatie en beoordeling niet …
---------+125. De risicobeheerfunctie dient te waarborgen dat transacties met verbonden partijen worden …
---------+126. De risicobeheerfunctie dient te waarborgen dat alle geïdentificeerde risico’s doeltreffend …
---------+127. De risicobeheerfunctie dient regelmatig toe te zien op het werkelijke risicoprofiel van de …
---------+128. De risicobeheerfunctie dient trends te analyseren en nieuwe of opkomende risico’s en verhoogde …
---------+129. De risicobeheerfunctie dient mogelijke manieren om risico’s te beperken te beoordelen. De …
------+14.4 De rol van de risicobeheerfunctie in de risicobereidheid en risicolimieten
---------+130. De risicobeheerfunctie dient op onafhankelijke wijze overschrijdingen van risicobereidheid of …
---------+131. De risicobeheerfunctie dient een belangrijke rol te spelen bij het waarborgen dat een besluit …
------+14.5 Hoofd van de risicobeheerfunctie
---------+132. Het hoofd van de risicobeheerfunctie, indien deze is ingesteld, dient verantwoordelijk te zijn …
---------+133. Het hoofd van de risicobeheerfunctie dient te beschikken over voldoende deskundigheid …
---------+134. Het hoofd van de risicobeheerfunctie dient in staat te zijn besluiten aan te vechten die het …
---------+135. Uitgevers van ART’s dienen stringente procedures vast te stellen voor de goedkeuring van …
------+15. Nalevingsfunctie
---------+136. Uitgevers van ART’s dienen een permanente en doeltreffende nalevingsfunctie in te stellen die …
---------+137. De rol van de nalevingsfunctionaris kan, met inachtneming van het evenredigheidsbeginsel als …
---------+138. Personeel binnen de nalevingsfunctie dient te beschikken over voldoende kennis, vaardigheden …
---------+139. Het leidinggevend orgaan in zijn toezichtfunctie dient toe te zien op de uitvoering van een …
---------+140. De nalevingsfunctie dient het leidinggevend orgaan te adviseren over de maatregelen die moeten …
---------+141. De nalevingsfunctie dient ervoor te zorgen dat naleving wordt bewaakt door middel van een …
---------+142. Uitgevers van ART’s dienen op passende wijze op te treden tegen intern of extern gedrag dat …
------+16. Interne auditfunctie
---------+143. De interne auditfunctie, indien deze is ingesteld, dient onafhankelijk te zijn en te …
---------+144. De interne auditfunctie dient onafhankelijk te zijn van de gecontroleerde activiteiten. Daarom …
---------+145. De interne auditfunctie dient, op grond van een op risico’s gebaseerd onderzoek, op …
---------+146. De interne auditfunctie mag niet betrokken zijn bij het ontwerpen, selecteren, tot stand …
---------+147. De interne auditfunctie beoordeelt of het kader voor interne controle van de uitgever van …
---------+148. De interne auditfunctie dient met name de integriteit te verifiëren van de processen die de …
---------+149. De interne auditfunctie dient de geschiktheid van de processen voor de ontwikkeling van …
---------+150. De interne auditfunctie dient onbelemmerde uitgeversbrede toegang te hebben tot alle gegevens …
---------+151. De interne auditfunctie dient nationale en internationale beroepsnormen in acht te nemen. Een …
---------+152. Interne auditwerkzaamheden dienen te worden verricht op basis van een auditplan en een …
---------+153. Ten minste eenmaal per jaar dient een intern auditplan te worden opgesteld op basis van de …
---------+154. Alle auditaanbevelingen dienen te worden onderworpen aan een formele follow-upprocedure door …
------+Titel VI – Beheer van de bedrijfscontinuïteit
---------+155. Onverminderd de toepasselijke eisen in het kader van Verordening (EU) 2022/2554, dienen …
---------+156. Een uitgever van ART’s is afhankelijk van verscheidene kritieke hulpmiddelen (bijv. …
---------+157. Om een gedegen bedrijfscontinuïteitsbeheerplan te kunnen vaststellen, dient de uitgever van …
---------+158. Op basis van bovengenoemde analyse dient een uitgever van ART’s de volgende plannen op te …
---------+159. Noodplannen, bedrijfscontinuïteitsplannen en herstelplannen dienen te worden gedocumenteerd en …
------+Titel VII – Transparantie
---------+160. Al het relevante personeel bij een uitgever van ART’s dient op de hoogte gesteld te worden van …
---------+161. Bijgevolg dient het leidinggevend orgaan de relevante werknemers op duidelijke en …
 English - European Union - Financial Industry -

Richtsnoeren (EBA/GL/2024/06)

Richtsnoeren (EBA/GL/2024/06)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/asset-referenced-and-e-money-tokens-micar/guidelines-internal-governance-arrangements-issuers-arts-under-micar – PDF

1. Overzicht

,
Naleving en kennisgevingsverplichtingen

Naleving en kennisgevingsverplichtingen
Onderwerp, toepassingsgebied en definities

Onderwerp, toepassingsgebied en definities
Tenuitvoerlegging

Tenuitvoerlegging
Richtsnoeren

Richtsnoeren

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

Eisen

3. Gerelateerde standaarden

Standaarden

Gekoppelde issues

Koppelingen
is related to Imported: Guidelines on internal governance arrangements for issuers of ARTs under MiCAR (2024-12-20-f362c3ad48-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on internal governance arrangements for issuers of ARTs under MiCAR (2024-12-20-f362c3ad48-3dad) – 1 links
is related to Assignments added: Guidelines on internal governance arrangements for issuers of ARTs under MiCAR (2024-12-20-f362c3ad48-3dad) – 12 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/