Anvendelsesområde

Disse retningslinjer beskriver den metode, institutter skal bruge som en del af deres interne processer og politikker til at håndtere og styre den koncentrationsrisiko, der er forbundet med eksponeringer med enheder i den grå banksektor. Retningslinjerne indeholder navnlig kriterierne for fastsættelsen af passende samlede begrænsninger for eksponeringer med enheder i den grå banksektor, som udfører bankvirksomhed uden for de regulerede rammer, samt individuelle begrænsninger for eksponeringer mod sådanne enheder.

Disse retningslinjer opfylder det mandat, EBA har fået i henhold til artikel 395, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013² .

² Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselskaber og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 (EUT L 176 af 27.6.2013, s. 1). 3 Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU af 26. juni 2013 om adgang til at udøve virksomhed som kreditinstitut og om tilsyn med kreditinstitutter og investeringsselskaber, om ændring af direktiv 2002/87/EF og om ophævelse af direktiv 2006/48/EF og 2006/49/EF (EUT L 176 af 27.6.2013, s. 338).

Disse retningslinjer er især baseret på artikel 73 og 74 i direktiv 2013/36/EU³ , ifølge hvilke institutterne skal have sunde, effektive og komplette strategier og processer for løbende vurdering og opretholdelse af en intern kapital af en størrelse, type og fordeling, som de anser for passende til at dække arten og omfanget af de risici, som de er eller vil kunne blive eksponeret mod, og tilsvarende have effektive procedurer til at identificere, styre, overvåge og indberette sådanne risici og fyldestgørende interne kontrolmekanismer. Retningslinjerne er også baseret på artikel 97 og 103 i direktiv 2013/36/EU, ifølge hvilke de kompetente myndigheder skal foretage en vurdering (et review) af de ordninger, strategier, processer og mekanismer, som institutterne iværksætter for at efterleve forordning (EU) nr. 575/2013 og direktiv 2013/36/EU, og vurdere de risici, som institutterne er eller kan blive eksponeret mod, samt at de kan anvende tilsynsvurderingen og vurderingsprocessen (SREP) på institutter, der er eller kan blive eksponeret mod tilsvarende risici, eller som udgør tilsvarende risici for det finansielle system.

Disse retningslinjer finder anvendelse på eksponeringer med enheder i den grå banksektor som defineret nedenfor.