Področje uporabe

S temi smernicami se izpolnjuje pooblastilo, podeljeno organu EBA v skladu s členom 395(2) Uredbe (EU) št. 575/2013² .

² Uredba (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o bonitetnih zahtevah za kreditne institucije in investicijska podjetja ter o spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 (UL L 321, 30.11.2013, str. 6 ). 3 Direktiva 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o dostopu do dejavnosti kreditnih institucij in bonitetnem nadzoru kreditnih institucij in investicijskih podjetij, spremembi Direktive 2002/87/ES in razveljavitvi direktiv 2006/48/ES in 2006/49/ES (UL L 176, 27.6.2013, str. 338).

Te smernice temeljijo zlasti na členih 73 in 74 Direktive 2013/36/EU³ , ki določata, da morajo institucije vzpostaviti zanesljive, učinkovite in celovite strategije in procese za redno ocenjevanje in zagotavljanje zneskov, vrst in razdelitve notranjega kapitala, za katerega menijo, da je ustrezen za kritje narave in stopnje tveganj, katerim so ali bi lahko bile izpostavljene, kakor tudi učinkovite procese za ugotavljanje, obvladovanje in spremljanje takih tveganj ter poročanje o njih in primerne mehanizme notranjih kontrol; ter členih 97 in 103 Direktive 2013/36/EU, ki določata, da morajo pristojni organi pregledati ureditve, strategije, procese in mehanizme, ki jih izvajajo institucije za uskladitev z Uredbo (EU) št. 575/2013 in Direktivo 2013/36/EU, ter ovrednotiti tveganja, katerim so ali bi lahko bile izpostavljene institucije, in lahko za institucije, ki so ali bi lahko bile izpostavljene podobnim tveganjem ali pomenijo podobna tveganja za finančni sistem, uporabijo proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (SRE P).

Te smernice se uporabljajo za izpostavljenosti do subjektov, ki opravljajo dejavnosti bančništva v senci, kakor so opredeljen e spodaj.

Te smernice se uporabljajo za institucije, za katere se uporablja del 4 Uredbe (EU) št. 575/2013 (Velike izpostavljen osti), v skladu z ravnjo uporabe, ki je določena v naslovu II dela 1 navedene uredbe.