Toepassingsgebied

Met deze richtsnoeren vervult EBA de opdracht die haar in artikel 395, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 is gegeven² .

² Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 (PB L 176 van 27.6.2013, blz. 1). 3 Richtlijn 2013/36/EU van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende toegang tot het bedrijf van kredietinstellingen en het prudentieel toezicht op kredietinstellingen en beleggingsondernemingen, tot wijziging van Richtlijn 2002/87/EG en tot intrekking van de Richtlijnen 2006/48/EG en 2006/49/EG (PB L 176 van 27.6.2013, blz. 338).

Deze richtsnoeren zijn hoofdzakelijk gebaseerd op de artikelen 73 en 74 van Richtlijn 2013/36/EU³ , die bepalen dat instellingen dienen te beschikken over solide, doeltreffende en alomvattende strategieën en processen aan de hand waarvan zij doorlopend kunnen nagaan of, en ervoor kunnen zorgen dat, de hoogte, samenstelling en verdeling van het interne kapitaal nog aansluiten op de aard en omvang van hun huidige en mogelijke toekomstige risico’s, evenals over effectieve procedures voor de detectie, het beheer, de bewaking en de rapportage van dergelijke risico’s en over adequate internecontrolemechanismen; en op de artikelen 97 en 103 van Richtlijn 2013/36/EU, die bepalen dat bevoegde autoriteiten de regelingen, strategieën, processen en mechanismen toetsen die de instellingen met het oog op de naleving van Verordening (EU) nr. 575/2013 en Richtlijn 2013/36/EU hebben ingevoerd, en de risico’s evalueren waaraan de instellingen blootgesteld zijn of kunnen worden, en dat zij het proces van toetsing en evaluatie kunnen toepassen op instellingen die aan vergelijkbare risico’s zijn of kunnen zijn blootgesteld of vergelijkbare risico's voor het financiële stelsel vormen.

Deze richtsnoeren gelden voor blootstellingen met betrekking tot schaduwbankentiteiten zoals hierna gedefinieerd.

Deze richtsnoeren gelden voor instellingen waarop deel vier van Verordening (EU) nr. 575/2013 (grote risicoblootstellingen) van toepassing is, in overeenstemming met het toepassingsniveau dat wordt gespecificeerd in deel één, titel II, van die verordening.