Soveltamisala

Nämä ohjeet täyttävät EPV:lle asetuksen (EU) N:o 575/2013² 395 artiklan 2 alakohdassa annetun toimeksiannon.

² Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 575/2013, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 321, 30.11.2013, s. 6). 3 Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2013/36/EU, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, oikeudesta harjoittaa luottolaitostoimintaa ja luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvalvonnasta, direktiivin 2002/87/EY muuttamisesta sekä direktiivien 2006/48/EY ja 2006/49/EY kumoamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 338).

Näiden ohjeiden perusteena ovat erityisesti direktiivin 2013/36/EU³ 73 ja 74 artiklat, joissa vaaditaan, että laitoksilla on vankat, tehokkaat ja kokonaisvaltaiset strategiat ja prosessit, joiden avulla voidaan jatkuvasti arvioida ja pitää yllä niiden kohtaamien riskien ja riskialtistumien arvioitua tasoa ja tyyppiä vastaavien sisäisten pääomien määrää, tyyppiä ja jakautumista sekä tehokkaat prosessit, joiden avulla voidaan tunnistaa, hallita ja valvoa riskejä sekä raportoida niistä sekä riittävät sisäisen valvonnan menetelmät; ja direktiivin 2013/36/EU 97 ja 103 artiklat, joissa säädetään, että toimivaltaisten viranomaisten on tarkastettava, että laitosten toimeen panemat järjestelyt, strategiat, prosessit ja menetelmät noudattavat asetusta (EU) N:o 575/2013 ja direktiiviä 2013/36/EU, ja arvioitava laitoksille aiheutuvat riskit ja riskialtistumat, ja että toimivaltaiset viranomaiset voivat soveltaa valvojan arviointiprosessia (SREP) laitoksiin, joille aiheutuu tai voi aiheuta samanlaisia riskejä tai jotka aiheuttavat samanlaisia riskejä talousjärjestelmälle.

Näitä ohjeita sovelletaan varjopankkiyhteisöjen vastuisiin alla kuvatulla tavalla.

Näitä ohjeita sovelletaan laitoksiin, joita koskee asetuksen (EU) N:o 575/2013 neljäs osa (suuret asiakasriskit) asetuksen ensimmäisen osan II osastossa asetetun soveltamisalan mukaisesti.