38. I kreditrisikopolitikkerne og -procedurerne angives: a. politikkerne, procedurerne og reglerne …

I kreditrisikopolitikkerne og -procedurerne angives:

• a. politikkerne, procedurerne og reglerne for godkendelse af kreditgivning og beslutningstagning, herunder passende beføjelsesniveauer fastsat i overensstemmelse med kreditrisikovilligheden og -grænserne
• b. kriterierne for kreditgivning under hensyntagen til de elementer, der er omhandlet i bilag 1
• c. kravene til håndtering af de oplysninger og data, der skal bruges til vurdering af kreditværdighed, som anført i afsnit 5.1
• d. kravene til vurdering af kreditværdighed, herunder en følsomhedsanalyse, som omhandlet i afsnit 5.2
• e. kravene til aggregering af eksponeringer og kreditrisikogrænser samt styring af kreditrisikokoncentrationer
• f. kravene og procedurerne vedrørende accept og anvendelse af sikkerhedsstillelse og foranstaltninger til afbødning af kreditrisikoen med henblik på at fastslå deres effektivitet med hensyn til at minimere en kreditfacilitets iboende risiko, idet sådanne krav og procedurer bør være specifikke for aktivklassen og produkttypen og bør tage behørigt hensyn til typen, størrelsen og kompleksiteten af de kreditfaciliteter, der indrømmes
• g. betingelserne for anvendelsen af automatiseret beslutningstagning i kreditgivningsprocessen, herunder identifikation af produkter, segmenter og grænser, inden for hvilke automatiseret beslutningstagning tillades
• h. en risikobaseret tilgang, som omhandler mulige afvigelser fra de almindelige kreditpolitikker og -procedurer samt kreditgivningskriterier, herunder:
• i. betingelserne som fastlægger godkendelsesprocessen for afvigelser og undtagelser samt de specifikke dokumentationskrav, herunder revisionssporet
• ii. kriterierne for afslag og kriterierne for eskalering af afvigelser/undtagelser til højere niveauer af beslutningstagende myndighed (herunder tilsidesættelser, forkastelser, eksponeringer, der eventuelt er godkendt som en undtagelse fra de almindelige långivningsstandarder, og andre ikkestandardmæssige forretninger under en særlig proces med anderledes godkendelsesbeføjelser)
• iii. kravene til overvågning af omstændigheder og betingelser for en undtagelsesvis afgørelse om kreditgivning, herunder kravene om, at de skal kontrolleres af de relevante funktioner under den regelmæssige kontrol af anvendelsen og overholdelsen af politikker og grænser
• i. kravene vedrørende, hvad der skal dokumenteres og registreres som en del af kreditgivningsprocessen, herunder med henblik på stikprøvetagning og revision. Dette bør som minimum omfatte de krav til udfyldelse af låneansøgninger, den kvalitative og kvantitative begrundelse/analyse og alle støttedokumenter, der bruges som grundlag for at godkende eller afvise kreditfaciliteten
• j. kravene vedrørende overvågning af kreditgivningsaktiviteter — den interne kontrolramme bør sikre, at dette omfatter alle faser efter kreditbevillingen
• k. de kriterier, der er fastsat i afsnit 4.3.2, 4.3.3, 4.3.4, 4.3.5 og 4.3.6, hvis det er relevant
• l. de kriterier, der er fastsat i afsnit 4.3.1 og 4.3.7.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/