38. Zasady postępowania i procedury w zakresie ryzyka kredytowego powinny określać: a. zasady …

Zasady postępowania i procedury w zakresie ryzyka kredytowego powinny określać:

• a. zasady postępowania, procedury i zasady zatwierdzania udzielenia kredytu oraz podejmowania decyzji o udzieleniu kredytu , w tym odpowiednie etapy autoryzacji ustalone zgodnie z apetytem na ryzyko kredytowe i limitami;
• b. kryteria udziele nia kredytu uwzględniające pozycje, o których mowa w załączniku 1;
• c. wymogi dotyczące postępowania z informacjami i danymi koniecznymi do oceny zdolności kredytowej, określone w rozdziale 5.1 ;
• d. wymogi na potrzeby oceny zdolności kredytowej, w tym analiza wrażliwości, o których mowa w rozdziale 5.2 ;
• e. wymogi dotyczące łącznej ekspozycji na ryzyko i limitów ryzyka kredytowego oraz zarządzania koncentracją ryzyka kredytowego;
• f. wymogi i procedury dotyczące akceptowania i wykorzystywania zabezpieczenia oraz środków ograniczania ryzyka kredytowego, umożliwiające ocenę ich skuteczności rozwiązań przy minimalizowaniu nieodłączonego ryzyka kredytowego – tego rodzaju wymogi i procedury powinny być odpowiednie dla poszczególnych klas aktywów i poszczególnych rodzajów produktów i powinny one uwzględniać rodzaj, wielkość i złożoność przyznawanych kredyt ó w;
• g. warunki stosowania zautomatyzowanego procesu decyzyjnego w procesie udzielania kredytów , według zidentyfikowanych produktów, segmentów i limitów, dla których zautomatyzowany proces decyzyjny jest dozwolony;
• h. podejście oparte na analizie ryzyka, uwzględniające ewentualne odstępstwa od standardowych zasad postępowania i procedur w zakresie kredytów oraz kryteriów udziele nia kredytu, w tym:
• i. warunki określające proces akceptowania odstępstw i wyjątkó w oraz konkretne wymogi dotyczące dokumentacji, w tym ścieżka audytu;
• ii. kryteria odrzucenia i kryteria eskalacji w przypadku od stępstw lub wyjątków od przyjętych standardów do decydenta kredytowego wyższego szczebla (w tym zmiany, unieważnienia, ekspozycje mogące być akceptowane w drodze wyjątku od ogólnych standardów kredytowania oraz innych niestandardowych działań w ramach szczególnego procesu z udziałem innych organów decyzyjnych);
• iii. wymogi monitorowania okoliczności i warunków podejmowania nadzwyczajnych decyzji o udzieleniu kredytu, w tym wymogi dotyczące ich przeglądu przez odpowiednie jednostki podczas regularnych przeglądów spełniania warunków i zgodności z zasadami postępowania i limitami;
• i. wymogi określające, co należy udokumentować i za rejestrować w ramach procesu udzielania kredytów , w tym na potrzeby doboru próby i do celów audytowych – powinno to obejmować co najmniej wymogi dotyczące wypełniania wniosku o kredyt, uzasadnienie/analizę w wymiarze jakościowym i ilościowym, a także wszelką dodatkową dokumentacj ę, która posłużyła jako podstaw a zaakceptowania lub odrzucenia wniosku o przyznanie kredyt u ;
• j. wymogi dotyczące monitorowania działalności związanej z udzielaniem kredyt ów – ramy kontroli wewnętrzne j powinny zapewnić uwzględnienie wszystkich faz następujących po udzieleniu kredytu;
• k. w stosownych przypadkach – kryteria określone w rozdziałach 4.3.2 , 4.3.3 , 4.3.4 , 4.3.5 i 4.3.6;
• l. kryteria określone w rozdziale 4.3.1 i 4.3.7.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/