93. Κατά την επιλογή σεναρίων ακραίων διακυμάνσεων επιτοκίου, τα ιδρύματα πρέπει να εξετάζουν ότι …

Κατά την επιλογή σεναρίων ακραίων διακυμάνσεων επιτοκίου, τα ιδρύματα πρέπει να εξετάζουν ότι:

(α) Τα σενάρια ακραίων διακυμάνσεων επιτοκίου που αναπτύσσουν εσωτερικά είναι ανάλογα με τη φύση, την κλίμακα και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων τους, καθώς και το προφίλ κινδύνου τους, λαμβάνοντας υπόψη αιφνίδιες και σταδιακές παράλληλες και μη παράλληλες μετατοπίσεις και μεταβολές στις καμπύλες αποδόσεων. Τα σενάρια πρέπει να βασίζονται στις ιστορικές διακυμάνσεις και τη συμπεριφορά των επιτοκίων, αλλά και σε προσομοιώσεις των μελλοντικών επιτοκίων.
(β) Σενάρια επιτοκίου που αντανακλούν ουσιώδεις μεταβολές στις σχέσεις μεταξύ βασικών επιτοκίων της αγοράς με σκοπό την αντιμετώπιση του κινδύνου βάσης.
(γ) Τα έξι προβλεπόμενα σενάρια ακραίων διακυμάνσεων επιτοκίου που ορίζονται στο παράρτημα ΙΙΙ.
(δ) Τυχόν συμπληρωματικά σενάρια ακραίων διακυμάνσεων επιτοκίου που απαιτούνται από τους επόπτες.

1. Επισκόπηση

Τίτλος	Κανονισμός

Απαιτήσεις
Πηγή	Απαίτηση

Πρότυπα
Πηγή	Απαίτηση