2. Για τους σκοπούς της παραγράφου 1, οι υπόχρεες οντότητες αξιολογούν τις συναλλαγές ή τις δραστηριότητες που πραγματοποιούνται από τους πελάτες τους βάσει και έναντι κάθε σχετικού γεγονότος και πληροφορίας που γνωρίζουν ή έχουν στην κατοχή τους. Όταν κρίνεται αναγκαίο, οι υπόχρεες οντότητες ιεραρχούν την αξιολόγησή τους λαμβάνοντας υπόψη τον επείγοντα χαρακτήρα της συναλλαγής ή της δραστηριότητας και τους κινδύνους που επηρεάζουν το κράτος μέλος στο οποίο είναι εγκατεστημένες.
Μια υπόνοια δυνάμει της παραγράφου 1 στοιχείο α) βασίζεται στα χαρακτηριστικά του πελάτη και των αντισυμβαλλομένων του, στο μέγεθος και τον χαρακτήρα της συναλλαγής ή της δραστηριότητας ή των μεθόδων και των μοτίβων τους, στη σύνδεση μεταξύ διαφόρων συναλλαγών ή δραστηριοτήτων, στην προέλευση, τον προορισμό ή τη χρήση των χρηματικών ποσών, ή σε οποιαδήποτε άλλη περίσταση είναι γνωστή στην υπόχρεη οντότητα, συμπεριλαμβανομένης της συνοχής της συναλλαγής ή της δραστηριότητας με τις πληροφορίες που αποκτώνται δυνάμει του κεφαλαίου III συμπεριλαμβανομένου του προφίλ κινδύνου του πελάτη.