(nivel 1)

El riesgo derivado de los cambios en el valor de mercado de los instrumentos financieros de deuda debido a las fluctuaciones de su diferencial de crédito (véase «Definiciones», título 1).

• - Tratamiento de capital diferenciado por tipo de instrumento/cartera:

1) Riesgo de diferencial de crédito de instrumentos distintos de titulizaciones.

2) Riesgo de diferencial de crédito de titulizaciones (fuera de la cartera de negociación de correlación alternativa —ACTP—)

3) Riesgo de diferencial de crédito de titulizaciones incluidas en la cartera de negociación de correlación alternativa

• - También cubre el riesgo soberano (es decir, el riesgo de pérdidas debido a la disminución de los valores de mercado de las exposiciones soberanas)

Riesgo de diferencial de Referencias legales pertinentes para el tratamiento de capital crédito > Pre-FRTB: modelos internos

(cartera de Reglamento (UE) n.º 575/2013, parte tercera, título IV, capítulo 5, del RRC – artículo 362 negociación) (Valor en riesgo —VaR—- componente; y componente adicional de la cartera de negociación de correlación alternativa («medida global del riesgo») para las posiciones de la cartera de negociación de correlación alternativa)

> Pre-FRTB: método estándar / Post-FRTB: método estándar simplificado

Reglamento (UE) n.º 575/2013, parte tercera, título IV, capítulo 2, sección 2, subsección 1 – artículos 335 a 338 (riesgo específico de los instrumentos de deuda)

> Post-FRTB: método estándar alternativo

Reglamento (UE) n.º 575/2013, parte tercera, título IV, capítulo 1 bis, sección 2: artículos 325 quinquies a 325 duodecies (método basado en sensibilidades, riesgo de diferencial de crédito (CSR) sin titulizaciones, CSR de titulizaciones no incluidas en ACTP, CSR de titulizaciones incluidas en ACTP) Subcategorías de riesgo de mercado Referencias jurídicas/Definiciones⁵⁴

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.