Teavitamine ja dokumenteerimine

Määruse (EL) nr 575/2013 artikli 248 lõikes 1 sätestatud nõuet teatada pädevale asutusele igast tehingust, olenemata sellest, kas see toetab väärtpaberistamist, tuleks kohaldada iga tehingu suhtes, mille sõlmib väärtpaberistamise tehingu algatanud krediidiasutus või investeerimisühing või sponsorist krediidiasutus või investeerimisühing või mis vastab järgmistele tingimustele:

• (a) tehingu sõlmib mõni muu üksus kui väärtpaberistamise tehingu algatanud krediidiasutus või investeerimisühing, i) mis on väärtpaberistamise tehingu algatanud krediidiasutuse või investeerimisühingu emaettevõtja, tütarettevõtja või emaettevõtja tütarettevõtja või ii) kellele või koos kellega väärtpaberistamise tehingu algatanud krediidiasutus või investeerimisühing või mõni muu punktis i osutatud üksus on andnud otseselt või kaudselt mis tahes rahalisi vahendeid, toetust või juhiseid või kellega väärtpaberistamise tehingu algatanud krediidiasutus või investeerimisühing või mõni muu punktis i osutatud üksus on sõlminud mis tahes kokkuleppe seoses sellisesse tehingusse astumisega, ning
• (b) tehingu suhtes kohaldataks käesolevaid suuniseid, kui selle oleks sõlminud väärtpaberistamise tehingu algatanud krediidiasutus või investeerimisühing.

Kui käesoleva punkti alapunktides a ja b sätestatud tingimused on täidetud, tuleks tehingut hinnata nii, nagu selle oleks sõlminud väärtpaberistamise tehingu algatanud krediidiasutus või investeerimisühing.

Teatades tehingust, nagu on nõutud määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 248 (ja täpsustatud käesolevate suuniste punktis 25),

• (a) peaks väärtpaberistamise tehingu algatanud krediidiasutus või investeerimisühing või vajaduse korral sponsorist krediidiasutus või investeerimisühing, kui ta väidab, et tehing ei kujuta endast kaudset toetust, esitama piisavad tõendid käesolevates suunistes sätestatud asjakohaste tingimuste täitmise kohta, ning
• (b) väärtpaberistamise tehingu algatanud krediidiasutus või investeerimisühing peaks juhul, kui tehingu sooritab mõni punkti 25 alapunktis a osutatud üksus, esitama ka dokumendid enda ja asjaomase üksuse vahelise suhte liigi kohta või vajaduse korral dokumendid kõnealusele üksusele või koos kõnealuse üksusega antud rahaliste vahendite, toetuse või juhiste või kõnealuse üksusega sellisesse tehingusse astumisega seoses sõlmitud kokkulepete kohta.