Notificarea și documentația

Cerința privind notificarea autorităților competente în ceea ce privește orice tranzacție, indiferent dacă oferă susținere securitizării, la care se face referire în articolul 248 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, trebuie să se aplice oricărei tranzacții încheiate de o instituție inițiatoare sau de o instituție sponsor, sau care îndeplinește următoarele condiții:

• (a) este încheiată de către o entitate, alta decât instituția inițiatoare, (i) care este o întreprindere-mamă a instituției inițiatoare, o întreprindere filială a instituției inițiatoare sau o întreprindere filială a întreprinderii-mamă a instituției inițiatoare sau
• (ii) căreia sau cu care instituția inițiatoare sau altă entitate vizată la litera (i) i-a acordat direct sau indirect, orice finanțare, susținere sau instrucțiuni sau cu care a încheiat orice acord în raport cu încheierea tranzacției respective; și
• (b) ar face obiectul prezentului ghid, dacă ar fi fost încheiată de instituția inițiatoare.

În cazul în care sunt îndeplinite condițiile prevăzute la literele (a) și (b) de la punctul 25, tranzacția trebuie evaluată ca și când ar fi fost încheiată de instituția inițiatoare.

La notificarea unei tranzacții conform cerințelor articolului 248 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 (astfel cum este specificat la punctul 25), instituția inițiatoare sau, după caz, instituția sponsor, trebuie:

• (a) să furnizeze dovezi corespunzătoare în ceea ce privește îndeplinirea condițiilor relevante prevăzute de acest ghid, dacă susține că tranzacția nu reprezintă o susținere implicită; și
• (b) dacă tranzacția este efectuată de una dintre entitățile la care se face referire la subpunctul (i) sau (ii) de la punctul 25 litera (a), instituția inițiatoare trebuie, de asemenea, să furnizeze documentația privind tipul relației dintre instituția inițiatoare și entitatea relevantă sau, după caz, finanțarea, suportul, instrucțiunile sau acordurile furnizate sau încheiate de instituția inițiatoare către sau cu entitatea respectivă în scopul încheierii tranzacției relevante.