Paziņošana un dokumentēšana

Regulas (ES) Nr. 575/2013 248. panta 1. punkts nosaka prasību paziņot kompetentajām iestādēm par jebkuru darījumu neatkarīgi no tā, vai tas sniedz atbalstu vērtspapīrošanai, un būtu jāpiemēro ikvienam darījumam, kurā ir iesaistīta iniciatoriestāde vai sponsoriestāde vai kurš atbilst šādiem nosacījumiem:

• (a) tajā ir iesaistīta sabiedrība, kas nav iniciatoriestāde un i) kas ir iniciatoriestādes mātesuzņēmums, iniciatoriestādes meitasuzņēmums vai iniciatoriestādes mātesuzņēmuma meitasuzņēmums vai ii) kam iniciatoriestāde vai cita i) punktā minēta sabiedrība tieši vai netieši sniegusi finansējumu, atbalstu vai norādes saistībā ar iesaistīšanos šādā darījumā, vai ar ko šāda iestāde vai sabiedrība noslēgusi vienošanos par iesaistīšanos šādā darījumā;
• (b) ja tajā būtu iesaistīta iniciatoriestāde, uz to attiektos šīs pamatnostādnes.

Ja ir izpildīti šā 25. punkta a) un b) apakšpunktā minētie nosacījumi, darījums būtu jānovērtē tā, it kā tajā būtu iesaistīta iniciatoriestāde.

Iniciatoriestādei vai attiecīgā gadījumā sponsoriestādei, paziņojot par darījumu, kā prasīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 248. pantā (un kā sīkāk izklāstīts 25. pantā), būtu:

• (a) ja tā apgalvo, ka darījums nav netiešs atbalsts, jāsniedz pienācīgi pierādījumi par to, ka ir ievēroti šajās pamatnostādnēs izklāstītie attiecīgie nosacījumi;
• (b) ja darījumu veic kāda no 25. punkta a) apakšpunkta i) vai ii) punktā minētajām sabiedrībām, iniciatoriestādei būtu arī jāiesniedz dokumenti, kas apliecina, kāda veida attiecības ir starp iniciatoriestādi un attiecīgo sabiedrību vai attiecīgā gadījumā kāds ir finansējums, atbalsts vai norādes, ko iniciatoriestāde sniegusi šai sabiedrībai veicamā attiecīgā darījuma vajadzībām, vai vienošanās, ko iniciatoriestāde noslēgusi ar šo sabiedrību minētā darījuma vajadzībām.