Melding en documentatie

De verplichting om de bevoegde autoriteiten in kennis te stellen van de transactie, ongeacht of deze steun verleent aan de securitisatie of niet, waarnaar verwezen wordt in artikel 248, lid 1 van Verordening (EU) nr. 575/2013, geldt voor elke transactie die door een initiërende of als sponsor optredende instelling uitgevoerd wordt of die aan de volgende voorwaarden voldoet:

• (a) de transactie wordt uitgevoerd door een entiteit, die niet de initiërende instelling is,
• (i) die een moederonderneming is van de initiërende instelling, een dochteronderneming van de initiërende instelling of een dochteronderneming van de moederonderneming van de initiërende instelling of (ii) aan of met wie de initiërende instelling of een andere entiteit in de zin van punt (i) direct of indirect financiering, steun of instructies heeft verstrekt of een regeling heeft getroffen met betrekking tot het uitvoeren van een dergelijke transactie; en
• (b) de transactie onderworpen zou zijn aan deze richtsnoeren indien zij door de initiërende instelling zou zijn uitgevoerd.

Indien aan de voorwaarden in punt (a) en (b) van deze paragraaf 25 is voldaan, moet de transactie beoordeeld worden alsof ze aangegaan is door de initiërende instelling.

Bij het melden van een transactie zoals vereist krachtens artikel 248 van Verordening (EU) nr. 575/2013 (zoals toegelicht in paragraaf 25), moet de initiërende, of al naar het geval, als sponsor optredende instelling:

• (a) indien zij beweert dat de transactie geen stilzwijgende steun vormt, afdoende bewijs leveren dat aan de toepasselijke voorwaarden in deze richtsnoeren is voldaan; en
• (b) indien de transactie uitgevoerd wordt door een van de entiteiten waarnaar in punt (i) of (ii) van paragraaf 25, onder (a) verwezen wordt, moet de initiërende instelling ook de nodige documentatie verstrekken over het soort relatie tussen de initiërende instelling en de desbetreffende entiteit, of, al naar het geval, over de financiering, steun, instructies of regelingen die verleend of getroffen worden door de initiërende instelling met of voor die entiteit met het oog op de uitvoering van de desbetreffende transactie.