Uradno obveščanje in dokumentacija

Zahteva iz člena 248(1) Uredbe (EU) št. 575/2013, da se o vsakem poslu ne glede na to, ali pomeni podporo pri listinjenju ali ne, uradno obvesti pristojne organe, naj velja za vsak posel, ki ga sklene institucija v vlogi originatorja ali institucija v vlogi sponzorja ali ki izpolnjuje naslednje pogoje:

• (a) posel sklene subjekt, ki ni institucija v vlogi originatorja, ter (i) je nadrejena oseba institucije v vlogi originatorja, podrejena družba institucije v vlogi originatorja ali podrejena družba nadrejene osebe institucije v vlogi originatorja ali (ii) mu je institucija v vlogi originatorja ali druga oseba iz točke (i) neposredno ali posredno zagotovila kakršnokoli financiranje, podporo ali dala navodila ali z njim sklenila kakršenkoli dogovor v zvezi s sklenitvijo tega posla; ter
• (b) za posel bi veljale te smernice, če bi ga sklenila institucija v vlogi originatorja.

Če so pogoji iz pododstavkov (a) in (b) tega odstavka 25 izpolnjeni, naj se posel upošteva, kakor da ga je sklenila institucija v vlogi originatorja.

Pri uradnem obveščanju o poslu skladno z zahtevo iz člena 248 Uredbe (EU) št. 575/2013 (kot je podrobneje opredeljeno v odstavku 25) naj institucija v vlogi originatorja oziroma, odvisno od primera, institucija v vlogi sponzorja:

• (a) , če ta trdi, da posel ne pomeni posredne podpore, predloži ustrezne dokaze o izpolnjevanju ustreznih pogojev iz teh smernic; ter
• (b) če posel izvede eden izmed subjektov iz točke (i) ali (ii) odstavka 25(a), naj institucija v vlogi originatorja predloži tudi dokumentacijo o vrsti povezave med njo in zadevnim subjektom oziroma, odvisno od primera, dokumentacijo o financiranju, podpori ali navodilih, ki jih je za namene izvedbe zadevnega posla zagotovila oziroma dala temu subjektu, ali dogovorih, ki jih je za te namene sklenila z njim.