Kohaldamisala

Suunised kohalduvad finantsinstitutsioonidele individuaalselt, allkonsolideeritud ning konsolideeritud alusel kooskõlas direktiivi 2013/36/EL artiklites 2 ja 109 sätestatud kohaldamistasandiga.

Direktiivi 2013/36/EL VII jaotise 2. peatüki II jao nõuete täitmisel kooskõlas sama direktiivi artikliga 109 konsolideeritud või allkonsolideeritud alusel peaksid emaettevõtjad ja tütarettevõtjad, kellele kohaldub direktiiv 2013/36/EL, tagama, et direktiivis ja nendes suunistes sätestatud korda, protsesse ja mehhanisme rakendavad ja järgivad konsolideeritud alusel ka nende tütarettevõtjad, kelle suhtes see direktiiv ei kohaldu, kuid mis jäävad usaldatavusnõuetekohase konsolideerimise kohaldamisalasse, sh

• (a) iga tütarettevõtja ja selle töötajad (sh kindlaksmääratud töötajad), kui see ettevõtja on asutatud liidus ja tema suhtes ei kohaldata konkreetseid tasustamisnõudeid muudes liidu õigusaktides olevate instrumentide kohaselt;
• (b) iga tütarettevõtja ja selle töötajad (sh kindlaksmääratud töötajad), kui see ettevõtja on asutatud kolmandas riigis ja tema suhtes ei kohaldataks konkreetseid tasustamisnõudeid muude liidu õigusaktide kohaselt, kui see oleks asutatud liidus, v.a kui selliste nõuete kohaldamine on ebaseaduslik selle kolmanda riigi seaduste kohaselt, kus tütarettevõtja on asutatud;
• (c) iga tütarettevõtja ja selle töötajad (sh kindlaksmääratud töötajad), kui selle ettevõtja suhtes kohalduvad konkreetsed tasustamisnõuded muude liidu õigusaktide instrumentide kohaselt või kui tema suhtes kehtiksid direktiivi 2013/36/EL artikli 74 alusel sooneutraalse tasustamispoliitikaga seoses sellised nõuded, v.a direktiivi 2013/36/EL artiklites 92, 94 ja 95 ning nendega seotud suunistes sätestatud tasustamisnõuded, kui see ettevõtja oleks asutatud liidus;
• (d) kui konsolideeriva ettevõtja liikmesriik on kasutanud kapitalinõuete direktiivi artikli 109 lõikes 6 sätestatud kaalutlusõigust, siis iga tütarettevõtja ja selle töötajad (sh kindlaksmääratud töötajad), kes on selle liikmesriigi sätestatud laiemas kohaldamisalas; ning
• (e) konsolideeriva ettevõtja filiaalid ja nende töötajad (sh kindlaksmääratud töötajad) või kõik punktides a–e sätestatud ettevõtjad, kui selle ettevõtja filiaal on asutatud kolmandas riigis.

Erand seoses artiklite 92, 94 ja 95 nõuete mittekohaldamisega, nagu on täiendavalt täpsustatud lõike 9 punktis c, ei kehti individuaalsetele töötajatele, kui tegu on tütarettevõtjaga, mis on varahaldusettevõte või ettevõtja, mis tegeleb direktiivi 2014/65/EL I lisa A jao punktides 2, 3, 4, 6 ja 7 loetletud investeerimisteenuste ja -tegevuste pakkumisega, kui need töötajad on volitatud tegelema kutsetegevusega, millel on otsene oluline mõju konsolideerimisgruppi kuuluvate finantsinstitutsioonide riskiprofiilile või äritegevusele.