I jaotis. Proportsionaalsus

Direktiivi 2013/36/EL artikli 74 lõikes 2 sisalduva proportsionaalsuse põhimõtte eesmärk on tagada ettevõtte sisejuhtimiskorra kooskõla konkreetse krediidiasutuse või investeerimisühingu riskiprofiili ja ärimudeliga, mis võimaldab efektiivselt saavutada regulatiivsete nõuete ja sätete eesmärke.

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid sisejuhtimiskorra väljatöötamisel ja rakendamisel võtma arvesse oma suurust ja sisekorraldust ning oma tegevuse laadi, ulatust ja keerukust. Olulistel krediidiasutustel ja investeerimisühingutel peaks olema keerulisem juhtimiskord, samas kui väiksemad ja vähem keerukad krediidiasutused ja investeerimisühingud võivad rakendada lihtsamat juhtimiskorda. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid siiski arvesse võtma, et krediidiasutuse või investeerimisühingu suurusest kui sellisest ei sõltu, mil määral on krediidiasutus või investeerimisühing riskidest haavatav.

Proportsionaalsuse põhimõtte kohaldamiseks ja õigusaktidest tulenevate nõuete ning nende suuniste asjakohase täitmise tagamiseks peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud ning pädevad asutused võtma arvesse kõiki järgmisi aspekte:

• a. suurus, lähtudes krediidiasutuse või investeerimisühingu ja selle usaldatavusnõuete kohase konsolideerimise kohaldamisalasse kuuluvate tütarettevõtjate kogubilansi mahust;
• b. krediidiasutuse või investeerimisühingu geograafiline kohalolek ning tehingute maht igas jurisdiktsioonis;
• c. krediidiasutuse või investeerimisühingu õiguslik vorm, lähtudes muu hulgas sellest, kas krediidiasutus või investeerimisühing kuulub mõnda konsolideerimisgruppi, ja kui jah, siis konsolideerimisgrupi proportsionaalsuse hinnangust;
• d. kas krediidiasutus või investeerimisühing on börsil noteeritud või mitte;
• e. kas krediidiasutusel või investeerimisühingul on lubatud kasutada omavahendite nõuete hindamiseks sisemudeleid (näiteks sisereitingute meetodit);
• f. krediidiasutuse või investeerimisühingu lubatud tegevuse ja osutatavate teenuste tüüp (vt ka direktiivi 2013/36/EL I lisa ja direktiivi 2014/65/EL I lisa);
• g. ärimudel ja strateegia, äritegevuse laad ja keerukus ning krediidiasutuse või investeerimisühingu organisatsiooniline ülesehitus;
• h. krediidiasutuse või investeerimisühingu riskistrateegia, riskiisu ja tegelik riskiprofiil, võttes arvesse ka järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessil põhinevaid kapitali ja likviidsuse hindamise tulemusi;
• i. krediidiasutuse või investeerimisühingu omandiline kuuluvus ja rahastamisstruktuur;
• j. klientide klassifikatsioon (nt jaekliendid, ärikliendid, institutsioonid, väikeettevõtted, avaliku sektori asutused) ning toodete või lepingute keerukus;
• k. edasiantavad funktsioonid ja turustuskanalid;
• l. olemasolevad infotehnoloogiasüsteemid, muu hulgas talitluspidevust tagavad süsteemid ja edasiantavad funktsioonid selles valdkonnas; ja
• m. kas krediidiasutus või investeerimisühing vastab määruse (EL) nr 575/2013 artikli 4 lõike 1 punktides 145 ja 146 toodud väikese ja mittekeeruka krediidiasutuse või investeerimisühingu või suure krediidiasutuse või investeerimisühingu määratlusele.