I sadaļa. Proporcionalitāte

Direktīvas 2013/36/ES 74. panta 2. punktā nostiprinātā proporcionalitātes principa mērķis ir nodrošināt, lai iekšējās pārvaldības mehānismi atbilstu iestādes individuālajam riska profilam un uzņēmējdarbības modelim, tādējādi efektīvi sasniedzot reglamentēto prasību mērķus un noteikumus.

Izstrādājot un ieviešot iekšējās pārvaldības mehānismus, iestādēm jāņem vērā to lielums un iekšējā organizācija, kā arī darbības raksturs, mērogs un sarežģītība. Nozīmīgām iestādēm ir nepieciešami sarežģītāki pārvaldības mehānismi, bet mazas un ne tik sarežģītas iestādes var ieviest vienkāršākus pārvaldības mehānismus. Tomēr iestādēm būtu jāņem vērā, ka iestādes lielums vai sistēmiskais nozīmīgums pats par sevi nevar liecināt par to, cik lielā mērā iestāde ir pakļauta riskiem.

Lai piemērotu proporcionalitātes principu un nodrošinātu regulatīvo prasību un šo pamatnostādņu pienācīgu īstenošanu, iestādēm un kompetentajām iestādēm būtu jāņem vērā visi šie aspekti :

• a. lielums attiecībā uz iestādes un tās meitasuzņēmumu kopējo bilanci prudenciālās konsolidācijas jomā;
• b. iestādes ģeogrāfiskā klātbūtne un darbības apmērs katrā jurisdikcijā;
• c. iestādes juridiskais statuss, tostarp, vai iestāde ietilpst kādā grupā un, ja ietilpst — grupas proporcionalitātes novērtējums;
• d. vai tā ir biržā kotēta iestāde;
• e. vai iestādei ir atļauts izmantot iekšējus modeļus kapitāla prasību izmērīšanai (piemēram, uz iekšējiem reitingiem balstītu pieeju);
• f. iestādes veikto atļauto darbību un sniegto pakalpojumu veids (piemēram, skatīt arī Direktīvas 2013/36/ES 1. pielikumu un Direktīvas 2014/65/ES 1. pielikumu);
• g. pamatdarbības modelis un stratēģija; uzņēmējdarbības raksturs un sarežģītība un iestādes organizatoriskā struktūra;
• h. iestādes riska stratēģija, vēlme uzņemties risku un faktiskais riska profils, ņemot vērā arī SREP kapitāla un SREP likviditātes novērtējumu rezultātus;
• i. iestādes īpašumtiesības un finanšu struktūra;
• j. klientu tips (piemēram, privātie, korporatīvie vai institucionālie klienti, mazie uzņēmumi un publiskā sektora struktūras) un produktu vai līgumu sarežģītība;
• k. ārpakalpojumiem nodotās darbības un izplatīšanas kanāli;
• l. esošās informācijas tehnoloģiju (IT) sistēmas, tostarp funkcijas nepārtrauktības sistēmas un ārpakalpojumu darbības šajā jomā; un
• m. vai iestāde atbilst mazas un vienkāršas pārvaldības iestādes vai lielas iestādes definīcijai Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 145. un 146. punktā.