4.3 Konsolideerimisgrupi kapitalitesti luba: tingimused, mille kohaselt investeerimisühingute konsolideerimisgruppi peetakse piisavalt lihtsaks

Pädevaid asutusi ei tohiks takistada otsustamast, et investeerimisühingute konsolideerimisgrupp, mis ei vasta kõigile jaotises 4.2 sätestatud tingimustele, on piisavalt lihtne määruse (EL) 2019/2033 artikli 8 lõike 1 kohaldamise jaoks, kui täidetud on kõik järgmised tingimused:

• (a) määruse (EL) 2019/2033 artikli 8 lõikes 3 osutatud konsolideerimisgrupi ettevõtjate (sh liidus emaettevõtjana tegutsev investeerimisühing, liidus emaettevõtjana tegutsev investeerimisvaldusettevõtja või liidus emaettevõtjana tegutsev segafinantsvaldusettevõtja) arv on kuus või vähem;
• (b) erandina lõike 14 punktist a võivad pädevad asutused pidada rohkem kui kuut ettevõtjat hõlmavat investeerimisühingute konsolideerimisgruppi piisavalt lihtsaks, kui nad järeldavad, et konsolideerimisgrupi struktuur on kooskõlas investeerimisühingute konsolideerimisgrupi ärimudeli ja tegevustega ning konsolideerimisgrupp vastab lõike 15 punktis e osutatud tingimustele;
• (c) investeerimisühingute konsolideerimisgruppi kuulub mitte rohkem kui üks emaettevõtja liidus emaettevõtjana tegutseva investeerimisühingu, liidus emaettevõtjana tegutseva investeerimisvaldusettevõtja või liidus emaettevõtjana tegutseva segafinantsvaldusettevõtja ja tütarettevõtja vahel;
• (d) erandina lõike 14 punktist c võivad pädevad asutused lugeda investeerimisühingute konsolideerimisgruppi, mis hõlmab rohkem kui ühte emaettevõtjat liidus emaettevõtjana tegutseva investeerimisühingu, liidus emaettevõtjana tegutseva investeerimisvaldusettevõtja või liidus emaettevõtjana tegutseva segafinantsvaldusettevõtja ja tütarettevõtja vahel, piisavalt lihtsaks, kui konsolideerimisgrupi kõigi ettevõtjate häälteenamus kuulub selle konsolideerimisgrupi teistele ettevõtjatele ning konsolideerimisgrupi struktuur on kooskõlas investeerimisühingute konsolideerimisgrupi ärimudeli ja tegevusega viisil, mis võimaldab ohjata riske, sealhulgas riske, mis tulenevad konsolideerimisgrupi ettevõtjatest, kes kauplevad oma arvel, või konsolideerimisgrupi struktuuridest, mis on kehtestatud siseriiklike õigusaktidega;
• (e) hoitava ja hallatava varaga (ASA) ja hoitava klientide rahaga (CMH) seotud tegevusi ei ole edasi antud teisele konsolideerimisgrupi ettevõtjale;
• (f) valitsetavate varaga (AUM) seotud tegevused antakse edasi konsolideerimisgrupi ettevõtjate siseselt protsendimääraga, mis ei ületa 150% määruse (EL) 2019/2033 artikli 12 lõike 1 punktis a sätestatud künnisest, kui konsolideerimisgrupil ei ole rohkem kui kaks positiivse AUMiga ettevõtjat; seda protsenti suurendatakse 50% võrra konsolideerimisrühma iga täiendava ettevõtja korral, kellel on positiivne AUM. Selle punkti kohaldamisel peaksid arvutuse väärtused põhinema eelmisel eelarveaastal ning tegevuse tagastamine tuleks jätta arvesse võtmata;
• (g) kui on olemas lepingud või kokkulepped kauplemispositsioonide edasiandmiseks konsolideerimisgruppi kuuluvate ettevõtjate vahel, peaks edasiantud kauplemispositsioonide väärtus olema vähem kui kaks korda suurem määruse (EL) nr 575/2013 artikli 94 lõike 1 punktis b sätestatud künnisest positsioonide korral, mille suhtes kohaldatakse netopositsiooniriski K-tegurit (K-NPR) või kliiringu tagatise K-tegurit (K-CMG), võttes aluseks eelmise majandusaasta arvnäitajad. Kõiki negatiivse õiglase väärtusega varasid ja positsioone tuleks käesoleva punkti kohaldamisel käsitada absoluutväärtuses ning tasaarvestust ei tohiks lubada. Selle punkti kohaldamisel ei tohiks tagastamist konsolideerimisgrupi ettevõtjatele selle künnise arvutamisel arvesse võtta;
• (h) kui tegurite K-AUM, K-ASA, K-CMH, K-NPR ja K-CMG kohaldamisalasse kuuluvate tegevuste edasiandmine toimub konsolideerimisgrupi restruktureerimise, sealhulgas ühinemiste ja omandamiste tagajärjel, ei tohiks edasiantud tegevuste väärtust arvestada lõike 14 punktides e, f ja g sätestatud piirmäärade hulka majandusaastal, mil toimus konsolideerimisgrupi restruktureerimine;
• (i) liidus emaettevõtjana tegutseva investeerimisühingu, liidus emaettevõtjana tegutseva investeerimisvaldusettevõtja või liidus emaettevõtjana tegutseva segafinantsvaldusettevõtja ja konsolideerimisgrupi ettevõtjate ning konsolideerimisgruppi kuuluvate ettevõtjate vahelised kapitaliseosed, omandistruktuur ja lepingulised kokkulepped tehakse pädevale asutusele taotluse korral kättesaadavaks;
• (j) punktis i osutatud kapitaliseosed, omandistruktuur ja lepingulised kokkulepped ei takista liidus emaettevõtjana tegutseval investeerimisühingul, liidus emaettevõtjana tegutseval investeerimisvaldusettevõtjal või liidus emaettevõtjana tegutseval segafinantsvaldusettevõtjal teostada kontrolli konsolideerimisgruppi kuuluvate ettevõtjate üle;
• (k) kapitaliseosed, omandistruktuur ja punktis i osutatud lepingulised kokkulepped ei mõjuta konsolideerimisgrupi kui terviku juhtimist, mistõttu tuleb järelevalvet teostada konsolideeritud alusel.