4.3 Dovoljenje za preskus kapitala skupine: pogoji, pod katerimi skupina investicijskih podjetij velja za dovolj enostavno

Pristojnim organom ne bi smelo biti onemogočeno, da skupino investicijskih podjetij, ki ne izpolnjuje vseh pogojev iz oddelka 4.2, štejejo za dovolj enostavno za namene člena 8(1) Uredbe (EU) 2019/2033, če so izpolnjeni vsi naslednji pogoji:

• (a) število podjetij v skupini iz člena 8(3) Uredbe (EU) 2019/2033, vključno z nadrejenim investicijskim podjetjem Unije, nadrejenim investicijskim holdingom Unije ali nadrejenim mešanim finančnim holdingom Unije, je največ šest;
• (b) z odstopanjem od odstavka 14(a) lahko pristojni organi skupino investicijskih podjetij, ki vključuje več kot šest podjetij, štejejo za dovolj enostavno, če ugotovijo, da je struktura skupine skladna s poslovnim modelom in dejavnostmi skupine investicijskih podjetij ter da skupina izpolnjuje pogoje iz odstavka 15(e);
• (c) skupina investicijskih podjetij vključuje največ eno obvladujoče podjetje med nadrejenim investicijskim podjetjem Unije, nadrejenim investicijskim holdingom Unije ali nadrejenim mešanim finančnim holdingom Unije in odvisnim podjetjem;
• (d) z odstopanjem od odstavka 14(c) lahko pristojni organi skupino investicijskih podjetij, ki vključuje več kot eno obvladujoče podjetje med nadrejenim investicijskim podjetjem Unije, nadrejenim investicijskim holdingom Unije ali nadrejenim mešanim finančnim holdingom Unije in odvisni m podjetjem, štejejo za dovolj enostavno, če je večina glasovalnih pravic vseh podjetij v skupini v lasti drugih podjetij v tej skupini ter je struktura skupine skladna s poslovnim modelom in dejavnostmi skupine investicijskih pod jetij, tako da je mogoče obvladovati tveganja, vključno s tveganji, ki izhajajo iz podjetij v skupini, ki poslujejo za svoj račun, ali iz struktur skupine, ki jih nalaga nacionalna zakonodaja;
• (e) nobena dejavnost, povezana z ASA in CMH, ni bila oddana v zunanje izvajanje drugemu podjetju v skupini;
• (f) dejavnosti, povezane z AUM, so oddane v zunanje izvajanje znotraj podjetij v skupini v deležu, ki ne presega 150 % praga iz člena 12(1), točka (a), Uredbe (EU) 2019/2033 za skupine z največ dvema podjetjema s pozitivnim AUM; ta delež se poveča za 50 % za vsako dodatno podjetje v skupini s pozitivnim AUM. Za namene te točke bi se morale vrednosti za izračun nanašati na predhodno poslovno leto, prenos dejavnosti nazaj pa se ne bi smel upoštevati;
• (g) če so sklenjene pogodbe ali ureditve za prenos trgovalnih pozicij med podjetji v skupini, bi morala biti vrednost prenesenih trgovalnih pozicij nižja od dvakratnega praga iz člena 94(1), točka (b), Uredbe (EU) št. 575/2013 za pozicije, za katere se uporablja K - NPR ali K - CMG, na podlagi podatkov iz predhodnega poslovnega leta. Vsa sredstva in pozicije z negativno pošteno vrednostjo bi bilo treba za namene te točke obravnavati po absolutni vrednosti, pobot pa ne bi sm el biti dovoljen. Za namene te točke se pr enos nazaj na podjetja v skupini ne bi smel upoštevati pri tem pragu;
• (h) če je prenos dejavnosti, za katere se uporabljajo K - AUM, K - ASA, K - CMH, K - NPR in K - CMG, posledica prestrukturiranja skupine, vključno z združitvami in prevzemi, se vrednost prenesenih dejavnosti ne bi smela upoštevati pri omejitvah iz odstavkov 14(e), (f) in (g) za poslovno leto, v katerem se je zgodilo prestrukturiranje skupine;
• (i) kapitalske povezave, lastniška struktura in pogodbeni dogovori med nadrejenim investicijskim podjetjem Unije, nadrejenim investicijskim holdingom Unije ali nadrejenim mešanim finančnim holdingom Unije ter podjetji v skupini ter med podjetji v skupini se na zahtevo dajo na voljo pristojnemu organu;
• (j) kapitalske povezave, lastniška struktura in pogodbeni dogovori iz točke (i) ne predstavljajo ovire za izvajanje nadzora s strani nadrejenega investicijskega podjetja Unije, nadrejenega investicijskega holdinga Unije ali nadrejenega mešanega finančnega holdinga Unije nad podjetji v skupini;
• (k) kapitalske povezave, lastniška struktura in pogodbeni dogovori iz točke (i) ne vplivajo na upravljanje skupine kot celote tako, da bi bil potreben nadzor na konsolidirani podlagi.