4.3 Leidimas atlikti grupės kapitalo testą: sąlygos, kuriomis investicinių įmonių grupė gali būtų laikoma pakankamai paprasta

Kompetentingoms institucijoms neturėtų būti kliudoma visų 4.2 skirsnyje nustatytų sąlygų neatitinkančią investicinės įmonės grupę laikyti pakankamai paprasta Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 1 dalies tikslais, jei tenkinamos visos toliau nurodytos sąlygos:

• (a) Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalyje nurodytos grupės įmonių, įskaitant Sąjungos patronuojančiąją investicinę įmonę, Sąjungos patronuojančiąją investicinę kontroliuojančiąją bendrovę arba Sąjungos patronuojančiąją mišrią veiklą vykdančią finansų kontroliuojančiąją bendrovę, yra šešios arba mažiau;
• (b) nukrypstant nuo 14 dalies a punkto, investicinės įmonės grupę, kurią sudaro daugiau kaip šešios įmonės, kompetentingos institucijos gali laikyti pakankamai paprasta, jeigu nusprendžia, kad grupės struktūra atitinka verslo modelį ir investicinės įmonės grupės veiklos pobūdį, o grupė atitinka 15 dalies e punkte nurodytas sąlygas;
• (c) investicinių įmonių grupei priklauso ne daugiau kaip viena patronuojančioji įmonė tarp Sąjungos patronuojančiosios investicinės įmonės, Sąjungos patronuojančiosios investicinės kontroliuojančiosios bendrovės arba Sąjungos patronuojančiosios mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir patronuojamosios įmonės;
• (d) nukrypstant nuo 14 dalies c punkto, investicinės įmonės grupę, kurią sudaro daugiau nei viena patronuojančioji įmonė tarp Sąjungos patronuojančiosios investicinės įmonės, Sąjungos patronuojančiosios investicinės kontroliuojančiosios bendrovės arba Sąjungos patronuojančiosios mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir patronuojamosios įmonės, kompetentingos institucijos gali laikyti pakankamai paprasta, jeigu visų grupės įmonių dauguma balsavimo teisių priklauso kitoms tos grupės įmonėms ir jeigu grupės struktūra atitinka verslo modelį ir investicinės įmonės grupės veiklos pobūdį, o rizika, įskaitant riziką, kylančią dėl grupės įmonių, vykdančių sandorius savo sąskaita, arba dėl nacionalinės teisės aktais nustatytų grupės struktūrų, gali būti apribota;
• (e) jokia su ASA ir CMH susijusi veikla nebuvo perduota kitai grupės įmonei;
• (f) su AUM susijusi veikla grupės įmonėse perduodama neviršijant 150 proc. ribos, nustatytos Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies a punkte, grupėms, kuriose yra ne daugiau kaip dvi įmonės, kurių AUM dydis yra teigiamas; ši procentinė dalis padidinama 50 proc. kiekvienai papildomai grupės įmonei, kurios AUM dydis yra teigiamas. Taikant šį punktą, apskaičiuojant vertes reikėtų remtis praėjusių finansinių metų duomenimis ir neatsižvelgti į atgalinius pervedimus;
• (g) jeigu yra sudarytos sutartys arba susitarimai dėl prekybos pozicijų perdavimo tarp grupės įmonių, perduotų prekybos pozicijų vertė turėtų būti mažesnė nei dvigubas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 94 straipsnio 1 dalies b punkte nustatytos ribos dydis pozicijoms, kurioms taikomas K - NPR arba K - CMG, remiantis praėjusių finansinių metų duomenimis. Šio punkto tikslais visas turtas ir pozicijos, kurių tikroji vertė neigiama, turėtų būti vertinami absoliučia verte, neleidžiant atlikti užskaitos. Šio punkto tikslais vertinant, ar ši riba neviršyta, atgalinis pervedimas grupės įmonėms neturėtų būti įskaičiuojamas;
• (h) jeigu veiklos, kuriai taikomi K - AUM, K - ASA, K - CMH, K - NPR ir K - CMG, perdavimas įvyksta dėl grupės restruktūrizavimo, įskaitant susijungimus ir įsigijimus, perduotos veiklos vertė neturėtų būti įskaičiuojama į 14 straipsnio e, f ir g punktuose įvardytas ribas tais finansiniais metais, kuriais įvyko grupės restruktūrizavimas;
• (i) kompetentingos institucijos prašymu pateikiama informacija apie kapitalo ryšius, nuosavybės struktūrą ir sutartinius susitarimus tarp Sąjungos patronuojančiosios investicinės įmonės, Sąjungos patronuojančiosios investicinės kontroliuojančiosios bendrovės arba Sąjungos patronuojančiosios mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir grupės įmonių, taip pat tarp grupės įmonių;
• (j) i punkte nurodyti kapitalo ryšiai, nuosavybės struktūra ir sutartiniai susitarimai nesudaro kliūčių Sąjungos patronuojančiajai investicinei įmonei, Sąjungos patronuojančiajai investicinei kontroliuojančiajai bendrovei arba Sąjungos patronuojančiajai mišrią veiklą vykdančiai finansų kontroliuojančiajai bendrovei vykdyti grupės įmonių kontrolę;
• (k) i punkte nurodyti kapitalo ryšiai, nuosavybės struktūra ir sutartiniai susitarimai neturi jokio poveikio visos grupės valdymui, dėl kurio reikėtų vykdyti konsoliduotą priežiūrą.