Article 23 1

i)

s’il existe des monnaies pour lesquelles le risque de taux d’intérêt global, y inclus le risque d’inflation et le risque de base entre monnaies, n’est pas modélisé;

ii)

s’il existe des écarts de crédit de l’émetteur qui ne sont pas modélisés;

iii)

s’il existe des cours au comptant d’actions et des taux d’opérations de pension sur actions qui ne sont pas modélisés;

iv)

s’il existe des prix au comptant de matières premières qui ne sont pas modélisés;

v)

s’il existe des taux de change au comptant qui ne sont pas modélisés;

vi)

s’il existe des cas où la volatilité implicite d’instruments comportant une option n’est pas modélisée;

i)

fournit une justification appropriée de l’omission de ces facteurs de risque dans le modèle interne de mesure des risques et, lorsque cette omission est due à l’absence de prix représentatifs pour ces facteurs de risque, justifie pourquoi lesdits facteurs ne sont pas pris en compte dans le calcul de la mesure du risque selon un scénario de tensions visée à l’article 325 quatersexagies du règlement (UE) no 575/2013, et consigne la justification par écrit;

ii)

calcule et surveille l’incidence sur les exigences de fonds propres de l’omission de ces facteurs de risque du modèle interne de mesure des risques.