Articolo 23 1

i)

se vi sono valute per le quali il rischio generico di tasso di interesse, compreso il rischio di inflazione o il rischio di base cross currency, non sono modellizzati;

ii)

se vi sono differenziali creditizi dell’emittente non modellizzati;

iii)

se vi sono prezzi a pronti degli strumenti di capitale e tassi dei pronti contro termine in strumenti di capitale non modellizzati;

iv)

se vi sono prezzi a pronti delle merci non modellizzati;

v)

se vi sono tassi di cambio a vista non modellizzati;

vi)

se vi sono casi in cui la volatilità implicita negli strumenti con opzionalità non è modellizzata;

i)

fornisce una motivazione adeguata per non includere tali fattori di rischio nel modello interno di misurazione del rischio e, qualora tale esclusione sia dovuta alla mancanza di prezzi rappresentativi per tali fattori di rischio, la motivazione per non tenere conto di tali fattori di rischio nel calcolo della misura del rischio di scenario di stress di cui all’articolo 325 quatersexagies del regolamento (UE) n. 575/2013, e documenta tale motivazione;

ii)

calcola e monitora l’impatto sui requisiti di fondi propri derivante dall’esclusione di tali fattori di rischio dal modello interno di misurazione del rischio.