Artykuł 23 1

(i)

czy istnieją waluty, dla których nie modeluje się ogólnego ryzyka stopy procentowej, w tym ryzyka inflacji lub ryzyka bazy walutowej;

(ii)

czy istnieją spready kredytowe emitenta, które nie są modelowane;

(iii)

czy istnieją ceny kasowe akcji i stopy repo akcji, które nie są modelowane;

(iv)

czy istnieją ceny kasowe towarów, które nie są modelowane;

(v)

czy istnieją natychmiastowe kursy wymiany, które nie są modelowane;

(vi)

czy istnieją przypadki, w których zmienność implikowana w instrumentach z opcjonalnością nie jest modelowana;

(i)

przedstawia odpowiednie uzasadnienie nieuwzględnienia tych czynników ryzyka w wewnętrznym modelu pomiaru ryzyka oraz, w przypadku gdy takie wyłączenie wynika z braku cen reprezentatywnych dla tych czynników ryzyka, uzasadnienie nieuwzględnienia tych czynników ryzyka przy obliczaniu miary ryzyka scenariusza warunków skrajnych, o której mowa w art. 325bk rozporządzenia (UE) nr 575/2013, oraz dokumentuje takie uzasadnienie;

(ii)

oblicza i monitoruje wpływ na wymogi w zakresie funduszy własnych wynikający z wyłączenia tych czynników ryzyka z wewnętrznego modelu pomiaru ryzyka.