Artigo 23.o 1

i)

se existem moedas para as quais o risco de taxa de juro geral, incluindo o risco de inflação ou o risco de base cambial, não esteja modelizado,

ii)

se existem spreads de crédito do emitente que não estejam modelizados,

iii)

se existem preços à vista sobre ações e taxas de recompra de ações que não estejam modelizados,

iv)

se existem preços à vista de mercadorias que não estejam modelizados,

v)

se existem taxas de câmbio à vista que não estejam modelizadas,

vi)

se existem casos em que a volatilidade implícita em instrumentos com opcionalidade não esteja modelizada;

i)

apresentar uma fundamentação adequada para não incluir esses fatores de risco no modelo interno de medição dos riscos e, caso essa exclusão se deva à falta de preços representativos para esses fatores de risco, apresentar a fundamentação para não ter em conta esses fatores de risco no cálculo da medida de risco do cenário de esforço referida no artigo 325.o-BK do Regulamento (UE) n.o 575/2013, e documentar essa fundamentação,

ii)

calcular e acompanhar o impacto sobre os requisitos de fundos próprios resultante da exclusão desses fatores de risco do modelo interno de medição dos riscos.