(iv) Agréger l’IRS dans l’ARS

Pour chaque ARS, le SGD devrait attribuer une ARW correspondante en fixant les seuils de l’ARW et en appliquant la méthode «par tranches» ou par barème, quelle que soit la méthode utilisée pour déterminer les différentes IRS des indicateurs de risque.

Le SGD devrait affecter l’ARW à l’ARS de sorte qu’il soit possible pour les établissements membres d’être affectés dans l’ARW la moins élevée ou la plus élevée et de peupler les différentes classes de risque. Le SGD devrait, en particulier, éviter de calibrer le modèle de manière à ce que la quasi-totalité des établissements membres, bien qu’ayant des profils de risque significativement différents, soient placés dans une seule classe de risque (par exemple, la classe de risque pour établissements présentant un profil de risque moyen) et donc leur attribuer la même ARW. Néanmoins, cela ne signifie pas que, pour chaque période, le SGD devrait nécessairement utiliser toute l’amplitude et placer les établissements membres dans l’ARW correspondant aux seuils les plus bas et les plus élevés de l’ARW. Seuils pour les ARW

Le SGD devrait fixer le plafond «α» et le seuil «β» de l’ARW afin de rendre compte des différences de risque encouru par les différents établissements membres.

Le SGD devrait fixer le plafond «α» de l’ARW entre 150 % et 200 %.

Le SGD devrait fixer le seuil «β» de l’ARW entre 50 % et 75 %.

Le SGD peut fixer une amplitude plus importante à condition de justifier que l’écart limité entre 50 % et 200 % ne rend pas suffisamment compte des différences des modèles bancaires et des profils de risque des établissements membres et créerait un risque moral en regroupant artificiellement des établissements membres ayant des profils de risque très différents.

La méthode «par tranches» (par discrétisation) pour les ARW

Si le SGD applique la méthode par tranches, il devrait définir les plages de l’ARS de façon à ce qu’elles correspondent à une classe de risque particulière (tranche) et attribuer une ARW à chaque tranche selon la formule suivante:

𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑛𝑛𝑇𝑇ℎ𝑒𝑒 𝑝𝑝 −1

Le SGD devrait fixer le nombre de tranches «P» proportionnellement au nombre et à la variété des établissements membres. Toutefois, le SGD devrait définir au moins quatre tranches «P». Le SGD devrait fixer, au moins, une tranche pour les établissements membres présentant un risque moyen, une tranche pour les membres présentant un risque faible et deux tranches pour les établissements présentant un risque élevé.

La méthode par barème (par transformation continue) pour l’ARW

Si le SGD applique la méthode par barème, il devrait attribuer à chaque ARS une ARW correspondante selon la formule suivante :