(iv) Agregar o IRS ao ARS

Para cada ARS, o SGD deve atribuir um ARW correspondente, fixando os limiares para o ARW e aplicando o método de «escalão» ou o método de «escala flexível», qualquer que seja o método utilizado para determinar os diferentes IRS dos indicadores de risco.

O SGD deve atribuir o ARW ao ARS de modo a permitir que seja possível atribuir às instituições participantes os ARW maior e menor, bem como preencher as diversas classes de risco. Em particular, o SGD deve calibrar o modelo de modo a evitar que a maioria das instituições participantes, apesar de terem perfis de risco significativamente diferentes, seja inserida numa única classe de risco (por exemplo, a classe de risco para instituições com um perfil de risco médio) e, consequentemente, tenha o mesmo ARW. No entanto, tal não implica que, em cada período, o SGD deva necessariamente utilizar a totalidade do intervalo e atribuir às instituições participantes o ARW correspondente aos limiares extremos do ARW.

Limiares para o ARW

O SGD deve fixar o limiar superior «α» e o limiar inferior «β» do ARW, de forma a refletir as diferenças de risco incorridas pelas diferentes instituições participantes.

O SGD deve fixar o limiar superior «α» do ARW entre 150 % e 200 %.

O SGD deve fixar o limiar inferior «β» da ARW entre 50 % e 75 %.

O SGD pode fixar um intervalo mais amplo do que o intervalo compreendido entre 50 % e 200 %, mediante justificação de que este intervalo não reflete suficientemente as diferenças dos modelos de negócio e dos perfis de risco das instituições participantes e que criaria risco moral ao agrupar artificialmente instituições participantes com perfis de risco muito diferentes.

O método de «escalão» para o ARW

Se o SGD aplicar o método de escalão, deve definir intervalos para o ARS de tal forma que correspondam a uma classe de risco específica (escalão) e atribuir um ARW a cada escalão de acordo com a fórmula seguinte:

𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸 ã 𝑜𝑜 𝑝𝑝 −1

O SGD deve definir o número de escalões «P» proporcionalmente ao número e à variedade das instituições participantes. No entanto, o SGD deve definir, pelo menos, quatro escalões «P». O SGD deve definir pelo menos um escalão para instituições participantes com um risco médio, pelo menos um escalão para instituições participantes com um risco baixo e pelo menos dois escalões para instituições com um risco elevado.

O método de «escala flexível» para o ARW

Se o SGD aplicar o método de escala flexível, deve atribuir a cada ARS um ARW correspondente de acordo com a seguinte fórmula: