4. Da bi utvrdile čimbenike koji mogu ugroziti prijenos kreditnog rizika i SRT - a na treće strane …

Da bi utvrdile čimbenike koji mogu ugroziti prijenos kreditnog rizika i SRT - a na treće strane, institucije inicijatori trebale bi procijeniti stupanj smanjenja kreditnog rizika ili prijenosa kreditnog rizika u transakciji uzimajući u obzir među ostalim sljedeće čimbenike, ako su primjenjivi:

• a. usporedbu sadašnje vrijednosti premija i drugih troškova koji još nisu priznati u kapitalu u odnosu na gubitke zaštićenih izloženosti u nizu stresnih scenarija;
• b. određivanje cijene transakcije u odnosu na tržišne cijene, uključujući odgovarajuće razmatranje plaćanja premije;
• c. vremenski raspored plaćanja u transakciji, uključujući moguće razlike u vremenskom rasporedu između rezervacija ili privremenog smanjenja zaštićenih izloženosti institucija inicijatora i naplate pružatelja zaštite;
• d. pregled primjenjivih datuma kupnje radi procjene vjerojatnog trajanja ostvarene kreditne zaštite u odnosu na mogući vremenski raspored budućih gubitaka po zaštićenoj izloženosti;
• e. procjenu kreditnog rizika druge ugovorne strane, posebice analizu mogućnosti da određene okolnosti dovedu do povećanog oslanjanja institucije inicijatora na drugu ugovornu stranu koja pruža kreditnu zaštitu u vrijeme kada je oslabljena mogućnost druge ugovorne strane da ispuni svoje obveze;
• f. prirodu veze među različitim tijelima uključenim u transakciju (inicijator, organizator, ulagatelji, pružatelj zaštite itd.);
• g. postojanje implicitnih oblika kreditnog poboljšanja;
• h. gustoću mezaninskih i podređenih tranši u odnosu na profil kreditne rizičnosti odnosnih izloženosti; i
• i. procjenu kreditnog rizika odnosne imovine: to se može postići primjenom stresa na odnosnu imovinu, procjenom profila plaćanja izloženosti kreditnom riziku odnosne imovine, procjenom ključnih čimbenika kreditnog rizika (npr. gubitak zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza (LGD), vjerojatnost nastanka statusa neispunjavanja obveza (PD), izloženost u trenutku neispunjenja obveza (EAD) itd.).

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/