4. S cieľom identifikovať prvky, ktoré môžu ohroziť presun kreditného rizika a PVR na tretie …

S cieľom identifikovať prvky, ktoré môžu ohroziť presun kreditného rizika a PVR na tretie strany, by inštitúcie, ktoré sú originátormi, mali vyhodnotiť mieru zmiernenia kreditného rizika alebo presun kreditného rizika transakcie a zohľadniť pritom v príslušnom rozsahu okrem iných prvkov aj tieto:

• a. porovnanie súčasnej hodnoty ážií a iných nákladov ešte nevykázaných vo vlastných zdrojoch v porovnaní so stratami zabezpečených expozícií v rámci rôznych stresových scenárov;
• b. ocenenie transakcie v pomere k trhovým cenám vrátane náležitého zohľadnenia ážiových platieb;
• c. načasovanie platieb v rámci transakcie vrátane možných časových rozdielov medzi tvorbou opravných položiek inštitúcií, ktoré sú originátormi, alebo odpisov zabezpečených expozícií a platieb predávajúcemu zabezpečenia;
• d. preskúmanie príslušných dátumov požiadaviek na posúdenie pravdepodobného trvania získaného kreditného zabezpečenia v porovnaní s potenciálnym načasovaním budúcich strát zo zabezpečených expozícií;
• e. posúdenie kreditného rizika protistrany, najmä analýza toho, či by určité okolnosti mohli viesť k zvýšenému spoliehaniu sa inštitúcií, ktoré sú originátormi, na poskytovanie kreditného zabezpečenia protistranou v rovnakom čase, v ktorom je schopnosť protistrany splniť si svoje záväzky oslabená;
• f. povaha prepojenia medzi rôznymi subjektmi zúčastňujúcimi sa transakcie (originátor, organizátor, investori, predávajúci zabezpečenia atď.);
• g. existencia implicitných foriem zvýšenia kreditnej kvality;
• h. hrúbka mezanínových a podriadených tranží v porovnaní s profilom kreditného rizika podkladových expozícií; a
• i. posúdenie kreditného rizika podkladových aktív: toto sa dá dosiahnuť stresmi použitými na podkladové aktíva, posúdením platobného profilu expozície voči kreditnému riziku podkladových aktív, hodnotenie kľúčových faktorov kreditného rizika (t. j. LGD, PD, EAD atď.)

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/