| Nadležna tijela razumjeti činitelje rizika | trebala | bi paralelno, a ne zasebno razmotriti sve te čimbenike za društvo. | te 67 |
| Tablica 7. Razmatranja nadzornih | | tijela za dodjelu ocjene riziku za društvo Razmatranja | o |
| Ocjena Mišljenje rizika nadzor nih tijela | • | Razmatranja o inherentnom riziku odgovarajućem upravljanju i kontrolama Vrsta aktivnosti upućuje na investicijski • Upravljanje i kontrole rizik koji nije značajan / vrlo je nizak. investicijskog | društva |
| Postoji nizak rizik od značajnog bonitetnog učinka na investicijsko 1 društvo s obzirom na razinu inherentnog rizika upravljanje kontrole. te i | • • • • • • | Vrsta i struktura izloženosti riziku usklađeni su upućuju na rizik koji nije značajan / vrlo njegovom ukupnom je nizak. strategijom i sklonošću Izloženost neispunjavanju obveza druge preuzimanju rizika. ugovorne strane nije značajna / vrlo je • Organizacijski okvir nis ka. pouzdan i uključuje Izloženost rizicima povezanima s jasne odgovornosti primanjima zaposlenih i mirovinskom jasno odvajanje riziku nije značajna / vrlo je niska. zadataka između Razina značajna Razina operativnog koncentracijskog / vrlo je niska. rizika povezanog rizika nije s koje funkcije rizicima funkcija. preuzimaju te upravljanja kontrolnih procesima i sustavima nije značajna / • Sustavi za mjerenje, vrlo je niska. praćenje i izvješćivanje Vrsta aktivnosti upućuje na nizak do su primjereni. | s je i osoba rizik i |
| Postoji umjereno nizak rizik od značajnog bonitetnog učinka na 2 investicijsko društvo s obzirom na razinu inherentnog rizika te upravljanje i kontrole. | • • • • • | umjeren investicijski rizik. Vrsta i struktura izloženosti riziku upućuju na nizak do umjeren rizik. Izloženost neispunjavanju obveza druge ugovorne strane niska je do umjerena. Izloženost rizicima povezanima s primanjima zaposlenih i mirovinskom riziku umjerena je do visoka. Razina koncentracijskog rizika niska je do umjerena. Razina operativnog rizika povezanog s procesima i sustavima niska je do umjerena. | 68 |
| Postoji umjereno visok rizik od značajnog bonitetnog učinka na 3 investicijsko društvo s obzirom razinu na | • • • • | Vrsta aktivnosti upućuje na umjeren do • Upravljanje i kontrole visok investicijski rizik. investicijskog Vrsta i struktura izloženosti riziku nedostatne su upućuju na umjeren do visok rizik. obzirom na njegovu Izloženost neispunjavanju obveza druge ukupnu strategiju ugovorne strane umjerena je do visoka. sklonost preuzimanju rizika. Razina je do visoka. koncentracijskog rizika umjerena • U okviru nedostaju organizacijskom | društva s i jasne |
| inherentnog rizika te upravljanje i kontrole. | • • | Razina operativnog rizika povezanog s odgovornosti i procesima i sustavima umjerena j e do jasnog odvajanja visoka. zadataka između koje preuzimaju Vrsta aktivnosti upućuje na visok funkcije upravljanja | nema osoba rizik i |
| Postoji visok rizik od značajnog bonitetnog učinka na | • | investicijski rizik. rizicima te kontrolnih funkcija. Vrsta upućuju i na struktura visok rizik. izloženosti riziku • Sustavi praćenja i izvješćivanja mjerenja, | |
| investicijsko 4 društvo s obzirom na razinu inherentnog rizika te upravljanje i kontrole. | • • • • | Izloženost neispunjavanju obveza druge nisu dostatni ugovorne strane je visoka. međusobno usklađeni, Izloženost rizicima povezanima s neki rizici ne prate primanjima zaposlenih i mirovinskom se o njima ne izvješćuje riziku je visoka. na odgovarajući Razina koncentracijskog rizika je visoka. Razina operativnog rizika povezanog s procesima i sustavima je visoka. | ni se ili način. |