| Parametri di rischio | Uno o tutti i seguenti: PD, LGD, EL BE e LGD in stato di default |
| Insieme di dati di riferimento (RDS) | Tutti i dati utilizzati ai fini della stima dei parametri di rischio, compreso l’insieme di dati rilevanti per lo sviluppo del modello, nonché l’insieme di dati utilizzati per la calibrazione di un parametro di rischio. Tutti i dati e i metodi utilizzati in quanto parte di un sistema di rating, ai sensi dell’articolo 142, paragrafo 1, punto 1, del regolamento (UE) n. 575/2013, riguardanti la differenziazione |
| Modello PD | e la quantificazione delle proprie stime di PD e utilizzati per valutare il rischio di default per ciascun debitore o esposizione coperti da tale modello. |
| Metodo di classificazione di un modello PD | Il metodo, parte di un modello PD, utilizzato per classificare i debitori o le esposizioni rispetto al rischio di default. |
| Metodo di assegnazione del punteggio in un modello PD | Un metodo di classificazione di un modello PD che assegna valori ordinali ("punteggi") per classificare i debitori o le esposizioni. Tutti i dati e i metodi utilizzati in quanto parte di un sistema di rating, ai sensi dell’articolo 142, paragrafo 1, punto 1, del regolamento (UE) n. 575/2013, riguardanti la differenziazione |
| Modello LGD | e la quantificazione delle proprie stime di LGD, LGD in stato di default e EL BE e utilizzati per valutare il livello della perdita in caso di default per ogni operazione coperta dal modello. Propria migliore stima della perdita attesa per le esposizioni in |
| EL BE | stato di default, di cui all’articolo 181, paragrafo 1, lettera h), del regolamento (UE) n. 575/2013. Perdita in caso di default per le esposizioni in stato di default, |
| LGD in stato di default | di cui all’articolo 181, paragrafo 1, lettera h), del regolamento (UE) n. 575/2013. Il tipo di esposizione definito ai sensi dell’articolo 142, |
| Ambito di applicazione del modello PD o LGD | paragrafo 1, punto 2, del regolamento (UE) n. 575/2013, coperto da un modello PD o da un modello LGD. L’intero processo di modellizzazione relativo ai parametri di |
| Stima dei parametri di rischio | rischio, compresa la selezione e la preparazione dei dati, lo sviluppo del modello e la calibrazione. Parte del processo di stima dei parametri di rischio che porta ad un’appropriata differenziazione dei rischi mediante l’individuazione dei fattori di rischio rilevanti, l’applicazione di |
| Sviluppo del modello | metodi statistici o automatici per assegnare esposizioni a classi o pool di debitori o di operazioni, e la stima dei parametri intermedi del modello, ove rilevante. L’insieme di dati al quale viene applicato il metodo di |
| Campione di calibrazione della PD | classificazione o di raggruppamento per eseguire la calibrazione. Un sottoinsieme, definito in modo univoco, dell’ambito di |
| Segmento di calibrazione | applicazione del modello PD o LGD che sia calibrato congiuntamente. La parte del processo di stima dei parametri di rischio che porta a un’appropriata quantificazione del rischio, garantendo che laddove si applichi il metodo di classificazione o |
| Calibrazione della PD | raggruppamento della probabilità di default a un campione di calibrazione, le stime della PD risultanti corrispondano al tasso di default medio di lungo periodo, al livello rilevante per il metodo applicato. La parte del processo di stima dei parametri di rischio che porta a un’adeguata quantificazione del rischio, garantendo che le stime della LGD corrispondano alla LGD media di lungo |
| Calibrazione della LGD | periodo o alla stima della LGD adatta per una fase recessiva, laddove quest’ultima sia più prudente, al livello rilevante per il metodo applicato. Assegnazione dei parametri di rischio stimati secondo il modello PD o LGD alle esposizioni creditizie correnti, eseguita |
| Applicazione dei parametri di rischio | automaticamente mediante l’uso di un appropriato sistema informatizzato o manualmente dal personale qualificato di un ente. Il portafoglio di esposizioni creditizie incluse nell’ambito di |
| Portafoglio di applicazione | applicazione del modello PD o LGD al momento della stima di un parametro di rischio. |