7.3 Informacija apie likvidumo rezervų ir užstatų valdymo strategiją

Kompetentingos institucijos turėtų užtikrinti, kad iš įstaigų gautų šią informaciją apie rezervų ir užstatų valdymo strategiją:

• a. informaciją apie metodiką, pagal kurią nustatomas minimalus vidaus likvidumo rezervas, įskaitant informaciją apie tai, kaip įstaigos apibrėžia likvidų turtą, kokius kriterijus taiko nustatydamos likvidaus turto likvidacinę vertę, ir apribojimus, susijusius su likvidaus turto koncentracija ir kitais būdingais rizikos aspektais;
• b. politikos dokumentą dėl užstatų valdymo, įskaitant informaciją apie principus, pagal kuriuos nustatoma užstato vieta ir galimybės jį perkelti, taip pat apie užstatų reikšmę vykdant būtiniausius prudencinius reikalavimus;
• c. politikos dokumentą dėl turto suvaržymo, įskaitant informaciją apie principus, pagal kuriuos suvaržytas ir nesuvaržytas turtas apskaičiuojamas ir vykdoma jo stebėsena ir įstaigos turto suvaržymo limitų ir kontrolės sistema susiejama su įstaigos norima prisiimti (likvidumo ir finansavimo) rizika;
• d. informaciją apie prielaidų dėl turto, įtraukto į likvidaus turto rezervą, likvidacinės vertės ir pardavimo arba atpirkimo laiką testavimo principus;
• e. politikos dokumentą dėl likvidumo atsargos koncentracijos rizikos, taip pat informaciją apie principus, pagal kuriuos apskaičuojamas ir stebimas galimas esamo likvidumo praradimas dėl šios koncentracijos. 7.3.2 Veiklos dokumentai

Kompetentingos institucijos turėtų užtikrinti, kad iš įstaigų gautų šią informaciją apie likvidumo atsargų ir užstatų valdymo strategijos įgyvendinimą:

• a. kiekybinę informaciją apie tai, koks mažiausias likvidus turtas laikomas pakankamu vidaus reikalavimams įvykdyti;
• b. kiekybinę informaciją apie dabartinę likvidumo atsargą, įskaitant informaciją apie jo paskirstymą pagal produktus, valiutą, sandorio šalis, regionus ir (arba) grupės subjektus ir pan.;
• c. skirtumų tarp likvidumo atsvaros pajėgumo ir aukštos kokybės likvidaus turto apibrėžčių pagal Komisijos deleguotąjį reglamentą (ES) Nr. 2015/61 aprašą, įskaitant pagrindimą, iš kurio būtų matyti, kad likvidumo atsvaros pajėgumas yra pakankamas į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 neįtrauktai rizikai padengti;
• d. organizacijos viduje nustatyto minimalaus likvidaus turto kiekio raidos ir likvidaus turto kiekio atitinkamais laikotarpiais prognozes pagal veiklos įprastomis sąlygomis ir veiklos nepalankiausiomis sąlygomis scenarijus;
• e. dabartinio ir prognozuojamo turto suvaržymo kiekybinę apžvalgą ir analizę, įskaitant duomenis apie suvaržytą ir nesuvaržytą turtą, kurį būtų galima panaudoti likvidumui didinti;
• f. laiko, reikalingo likvidžiam turtui konvertuoti į likvidžius išteklius, kuriuos galima tiesiogiai naudoti, įvertinimą, atsižvelgiant į teisines, veiklos arba prudencines kliūtis panaudoti likvidų turtą ir padengti netenkamus pinigų srautus;
• g. prielaidų dėl turto, įtraukto į likvidaus turto atsargą, likvidumo vertės ir jam parduoti arba atpirkti reikalingo laiko testavimo analizę.