7.3 Informácie o stratégii týkajúcich sa riadenia vankúšov likvidity a kolaterálov

Pokiaľ ide o v ankúše likvidity a stratégiu riadenia kolaterálov, príslušné orgány sú povinné zabezpečiť, aby od inštitúcií dostali:

• a. ich metodiku na určovanie internej minimálnej veľkosti vankúša likvidity vrátane definovania likvidných aktív inštitúcií, kritérií, ktoré uplatňujú na určenie hodnoty likvidity likvidných aktív a obmedzenia týkajúce sa koncentrácie alebo iných rizikových charakteristík likvidných aktív,
• b. dokument o politike o riadení kolaterálov vrátane zásad v súvislosti s miestom a prevoditeľnosťou kolaterálu, ako aj ich úlohe v súvislosti s plnením minimálnych prudenciálnych požiadaviek,
• c. dokument o politike zaťaženosti aktív vrátane merania a monitorovania zaťažených aj nezaťažených aktív a prepojenia rámca limitov a kontroly týkajúceho sa zaťaženosti aktív s ochotou inštitúcie podstupovať riziká (likvidity a financovania),
• d. zásady na testovanie predpokladov týkajúcich sa hodnoty likvidity a času do predaja alebo repoobchode aktív zaradených do rezervy likvidných aktív,
• e. dokument o politike rizika koncentrácie likvidity vo vankúši likvidity vrátane zásad merania a monitorovania akejkoľvek možnej straty dostupnej likvidity z dôvodu tejto koncentrácie.

7.3.2 Prevádzková dokumentácia

Pokiaľ ide o preukazovanie realizácie stratégie týkajúcej sa vankúšov likvidity a riade nia kolaterálov, príslušné orgány sú povinné zabezpečiť, aby od inštitúcií dostali:

• a. vyčíslenie minimálneho objemu likvidných aktív, ktoré sa považujú za primerané na splnenie interných požiadaviek,
• b. vyčíslenie súčasného vankúša likvidity vrátane jeho distribúcie v rámci produktov, mien, protistrán, regiónov/subjektov v skupine atď.,
• c. opis rozdielov medzi vymedzeniami prvkov vyrovnávacej kapacity a vysokokvalitných likvidných aktív podľa delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2015/61 vrátane odôvodnenia na preukázanie toho, že vyrovnávacia kapacita je schopná pokryť riziká, ktoré nie sú zaradené pod nariadenie (EÚ) č. 575/2013,
• d. odhady vývoja interne vyžadovaného minimálneho objemu likvidných aktív a dostupných likvidných aktív počas primeraných časových hor izontov v rámci bežných obchodných aj stresových podmienok,
• e. kvantitatívny prehľad a analýzu súčasných a odhadovaných úrovní zaťaženosti aktív vrátane podrobností o zaťažených aj nezaťažených aktívach, ktoré by mohli byť použité na generovanie likvidity,
• f. po súdenie, koľko času trvá konvertovanie likvidných aktív na priamo použiteľnú likviditu so zohľadnením právnych, prevádzkových alebo prudenciálnych prekážok používania likvidných aktív na krytie odlevov peňažných tokov,
• g. analýza testovania predpokladov týkajúcich sa hodnoty likvidity a času do predaja alebo repoobchodu aktív zaradených do vankúša likvidných aktív.