7.3 Informatie over de strategie voor liquiditeitsbuffers en beheer van zekerheden

Wat betreft de strategie voor liquiditeitsbuffers en het beheer van zekerheden zorgen bevoegde autoriteiten ervoor dat zij van instellingen het volgende ontvangen:

• a. de gehanteerde methodiek voor het bepalen van de minimale interne omvang van de liquiditeitsbuffer, met inbegrip van de definitie van liquide activa die instellingen hanteren, de criteria die zij toepassen om de liquiditeitswaarde van liquide activa vast te stellen en de beperkingen in verband met concentratie en andere risicokenmerken van de liquide activa;
• b. een beleidsdocument over het beheer van zekerheden, inclusief beginselen met betrekking tot de plaats en overdraagbaarheid van zekerheden en de rol die deze spelen in de naleving van de minimale prudentiële vereisten;
• c. een beleidsdocument over activabezwaring, inclusief beginselen voor het meten en monitoren van zowel bezwaarde als niet-bezwaarde activa en de koppeling van het limiterings- en risicobeheersingskader voor activabezwaring aan de risicobereidheid van de instelling (als het gaat om liquiditeit en financiering);
• d. beginselen voor het toetsen van de aannames met betrekking tot de liquiditeitswaarde van de activa, en de tijd om de activa in de liquiditeitsbuffer te verkopen of terug te kopen;
• e. een beleidsdocument over het liquiditeitsconcentratierisico in de liquiditeitsbuffer, inclusief beginselen voor het meten en monitoren van elk potentieel verlies van beschikbare liquiditeit als gevolg van deze concentratie.

7.3.2 Operationele documentatie

Wat betreft de bewijzen voor de uitvoering van de strategie voor liquiditeitsbuffers en het beheer van zekerheden zorgen bevoegde autoriteiten ervoor dat zij van instellingen het volgende ontvangen:

• a. een kwantificering van het minimale niveau van liquide activa dat nodig wordt geacht om aan interne eisen te voldoen;
• b. een kwantificering van de actuele liquiditeitsbuffer, met de spreiding ervan over producten, valuta's, tegenpartijen, regio's/groepsentiteiten, enz.;
• c. een beschrijving van de verschillen tussen de definities van de elementen van het 'compenserend vermogen' en 'liquide activa van hoge kwaliteit' volgens Gedelegeerde Verordening (EU) nr. 2015/61 met een argumentatie om te laten zien dat met het compenserend vermogen risico's kunnen worden gedekt die niet onder Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen;
• d. prognoses voor de ontwikkeling van het intern vereiste minimale niveau van liquide activa en de beschikbare liquide activa gedurende passende tijdsperioden onder normale en onder stressomstandigheden;
• e. een kwantitatief overzicht en een kwantitatieve analyse van actuele en verwachte niveaus van activabezwaring, met bijzonderheden over bezwaarde en niet-bezwaarde activa die voor het genereren van liquiditeit kunnen worden gebruikt;
• f. een beoordeling van de tijd die nodig is om liquide activa om te zetten in direct bruikbare liquiditeit, rekening houdend met wettelijke, operationele en prudentiële belemmeringen voor het gebruik van liquide activa om kasuitstromen te dekken;
• g. een analyse van het toetsen van de aannames met betrekking tot de liquiditeitswaarde van activa, en de tijd om de activa in de liquiditeitsbuffer te verkopen of terug te kopen.