7.3 Informacije o strategiji glede likvidnostnih blažilnikov in upravljanja zavarovanja

Pristojni organi zagotovijo, da v zvezi s strategijo glede likvidnostnih blažilnikov in upravljanja zavarovanj od institucij prejmejo:

• a. njihovo metodologijo za določanje notranje minimalne velikosti likvidnostnega blažilnika, vključno z njihovo opredelitvijo likvidnih sredstev, merili, ki jih uporabljajo za določanje likvidnostne vrednosti likvidnih sredstev, ter omejitvami v zvezi s koncentracijo in drugimi značilnostmi tveganja likvidnih sredstev;
• b. dokument o politiki o upravljanju zavarovanj, vključno z načeli v zvezi s krajem in prenosljivostjo zavarovanj ter njihovo vlogo pri izpolnjevanju minimalnih bonitetnih zahtev;
• c. dokument o politiki o obremenitvi sredstev, ki vključuje načela za merjenje in spremljanje obremenjenih in neobremenjenih sredstev ter okvir omejitev in nadzora za obremenitev sredstev povezuje z nagnjenostjo institucije k prevzemanju tveganja (na področju likvidnosti in financiranja);
• d. načela za testiranje predpostavk v zvezi z likvidnostno vrednostjo sredstev, vključenih v blažilnik likvidnih sredstev, in časom za njihovo prodajo ali začasno prodajo;
• e. politiko glede tveganja koncentracije likvidnosti v likvidnostnem blažilniku, vključno z načeli za merjenje in spremljanje morebitne izgube razpoložljive likvidnosti zaradi take koncentracije.

7.3.2 Operativna dokumentacija

Pristojni organi zagotovijo, da v zvezi z dokazovanjem izvajanja strategije glede likvidnostnih blažilnikov in upravljanja zavarovanj od institucij prejmejo:

• a. količinsko opredelitev minimalne količine likvidnih sredstev, ki se šteje za ustrezno za izpolnjevanje notranjih zahtev;
• b. količinsko opredelitev sedanjega likvidnostnega blažilnika, vključno z njegovo porazdelitvijo med produkti, valutami, nasprotnimi strankami, regijami/subjekti v skupini itd.;
• c. opis razlik med opredelitvami elementov „zmožnosti nadomestitve“ in „visokokakovostnih likvidnih sredstev“ v skladu z Delegirano uredbo Komisije (EU) 2015/61, vključno z razlogi, zakaj je mogoče z zmožnostjo nadomestitve kriti tveganja, ki niso zajeta v Uredbi (EU) št. 575/2013;
• d. napovedi razvoja notranje zahtevane minimalne količine likvidnih sredstev in razpoložljivih likvidnih sredstev v ustreznih časovnih okvirih tako v običajnih kot v stresnih pogojih;
• e. kvantitativni pregled in analizo sedanjih in napovedanih ravni obremenitve sredstev, vključno s podrobnostmi o obremenjenih in neobremenjenih sredstvih, ki bi se lahko uporabila za ustvarjanje likvidnosti;
• f. oceno časa, ki je potreben za pretvorbo likvidnih sredstev v neposredno uporabno likvidnost, ob upoštevanju pravnih, operativnih ali bonitetnih ovir pri uporabi likvidnih sredstev za kritje denarnih odlivov;
• g. analizo testiranja predpostavk v zvezi z likvidnostno vrednostjo sredstev, vključenih v blažilnik likvidnih sredstev, in časom za njihovo prodajo ali začasno prodajo.