7.3 Oplysninger om strategien med hensyn til likviditetsbuffere og sikkerhedsstillelse

Hvad strategien med hensyn til likviditetsbuffere og sikkerhedsstillelse angår, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. deres metode til at bestemme den interne minimumsstørrelse på likviditetsbufferen, herunder instituttets fastlæggelse af likvide aktiver, de anvendte kriterier til bestemmelsen af de likvide aktivers likviditetsværdi og begrænsningerne med hensyn til koncentration og andre risikokarakteristika ved de likvide aktiver
• b. et politikdokument om sikkerhedsstillelse, herunder principperne i forbindelse med placering og overførsel af sikkerhedsstillelse samt deres rolle med hensyn til opfyldelsen af minimumstilsynskrav
• c. et politikdokument om behæftelse af aktiver, herunder principperne for måling og overvågning af både behæftede og ubehæftede aktiver og forbindelsen mellem rammen for grænser og kontrol med hensyn til behæftelse af aktiver og instituttets (likviditets- og finansierings) risikovillighed
• d. principperne for test af antagelserne i forbindelse med likviditetsværdien (og tiden til salg eller genkøb) af aktiver medtaget i likviditetsbufferen
• e. et politikdokument om likviditetskoncentrationsrisikoen i likviditetsbufferen, herunder principperne for måling og overvågning af ethvert potentielt tab af tilgængelig likviditet som følge af denne koncentration. 7.3.2 Operationel dokumentation

Hvad dokumentationen for gennemførelsen af strategien med hensyn til likviditetsbuffere og sikkerhedsstillelse angår, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. en kvantificering af minimumsmængden af likvide aktiver, der anses for tilstrækkelige til at opfylde de interne krav
• b. en kvantificering af den aktuelle likviditetsbuffer, herunder dens fordeling på produkter, valutaer, modparter, regioner/koncernenheder osv.
• c. en beskrivelse af forskellene mellem definitionerne af elementerne i "likviditetsdækningspotentialet" og "likvide aktiver af høj kvalitet" i henhold til Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 2015/61, herunder en påvisning af, at likviditetsdækningspotentialet er i stand til at dække de risici, der ikke er medtaget i forordning (EU) nr. 575/2013
• d. prognoserne for udviklingen i den internt påkrævede minimumsmængde af likvide aktiver og tilgængelige likvide aktiver over passende tidshorisonter, både i normale situationer og i situationer med stress
• e. en kvantitativ oversigt over og en analyse af de aktuelle og forventede niveauer af behæftelse af aktiver, herunder detaljerede oplysninger om behæftede og ubehæftede aktiver, der kan anvendes til at skaffe likviditet
• f. en vurdering af den tid, det tager at konvertere likvide aktiver til direkte anvendelig likviditet, under hensyntagen til juridiske, operationelle, eller reguleringsmæssige begrænsninger for anvendelsen af likvide aktiver til at dække udgående betalingsstrømme
• g. en analyse af de foretagne test af antagelserne med hensyn til likviditetsværdien (og tiden til salg eller genkøb) af aktiver medtaget i likviditetsbufferen.