5.3 Komitetų procesai

Komitetai turėtų reguliariai teikti ataskaitas priežiūros funkciją vykdančiam valdymo organui.

Komitetai turėtų atitinkamai sąveikauti vienas su kitu. Nepažeidžiant 49 punkto, tokia sąveika galėtų vykti kaip dalyvavimas vienas kito veikloje, suteikiant galimybę komiteto pirmininkui ar nariui būti ir kito komiteto nariu.

Komitetų nariai turėtų dalyvauti atvirose ir kritiškose diskusijose, kuriose konstruktyviai aptariamos priešingos nuomonės.

Komitetai turėtų dokumentais įforminti savo posėdžių darbotvarkes ir pagrindinius rezultatus bei išvadas.

Rizikos ir skyrimo komitetai turėtų bent:

• a. turėti prieigą prie visos svarbios informacijos ir duomenų, būtinų jų vaidmeniui atlikti, įskaitant informaciją ir duomenis iš atitinkamų įmonių ir kontrolės funkciją atliekančių subjektų (pvz., teisinių, finansų, žmogiškųjų išteklių, IT, vidaus audito, rizikos, atitikties, įskaitant informaciją apie reikalavimų, susijusių su kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu, laikymąsi ir apibendrintą informaciją apie pranešimus apie įtartinus sandorius bei pinigų plovimo ir teroristų finansavimo rizikos veiksnius);
• b. reguliariai gauti ataskaitas, ad hoc informaciją, pranešimus ir nuomones iš vidaus kontrolės funkcijų vykdytojų vadovų apie esamą įstaigos rizikos profilį, rizikos kultūrą ir rizikos ribas, taip pat apie reikšmingus pažeidimus¹⁸ , kurie galėjo būti padaryti, su išsamia informacija apie taisomąsias priemones, kurių imtasi, turėtų būti imamasi arba siūloma imtis tiems pažeidimams ištaisyti, ir su tomis priemonėmis susijusias rekomendacijas, taip pat reguliariai peržiūrėti jiems teiktinos informacijos apie riziką turinį, formą ir dažnumą bei priimti su tuo susijusius sprendimus;
• c. prireikus užtikrinti tinkamą vidaus kontrolės funkcijų ir kitų svarbių funkcijų (žmogiškųjų išteklių, teisės, finansų) vykdytojų dalyvavimą veikloje atitinkamose jų kompetencijos srityse ir (arba) stengtis gauti išorės ekspertų patarimų.

¹⁸ Dėl sunkių pažeidimų kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu srityje. Taip pat žr. gaires, kurios turi būti parengtos pagal Direktyvos 2013/36/ES 117 straipsnio 6 dalį, kuriose patikslinamas šio straipsnio 5 dalyje nurodytų institucijų bendradarbiavimo ir keitimosi informacija būdas, visų pirma kiek tai susiję su tarpvalstybinėmis grupėmis ir su sunkių kovos su pinigų plovimu taisyklių pažeidimų nustatymu.