6. Veiklos funkcijų perdavimas kitiems asmenims

Valdymo organas turėtų patvirtinti, reguliariai peržiūrėti ir atnaujinti TSŽ emitento veiklos funkcijų perdavimo kitiems asmenims politiką, užtikrindamas, kad būtų laiku diegiami reikiami pakeitimai.

Veiklos funkcijų perdavimo kitiems asmenims politika turėtų atspindėti veiklos funkcijų perdavimo kitiems asmenims poveikį TSŽ emitento veiklai ir jam kylančiai rizikai (pvz., operacinei rizikai, įskaitant teisinę, reputacijos ir koncentracijos riziką).

Politika turėtų apimti ataskaitų teikimo ir stebėsenos tvarką, kuri turi būti įgyvendinama nuo susitarimų dėl veiklos funkcijų perdavimo kitiems asmenims taikymo pradžios iki pabaigos (įskaitant išsamaus patikrinimo procesą ir rizikos vertinimą, susitarimo valdymą ir stebėseną, nutraukimą, nenumatytų atvejų planus ir pasitraukimo strategijas).

Funkcijų perdavimas negali apimti valdymo organo pareigų perdavimo. TSŽ emitentas išlieka visiškai atsakingas ir atskaitingas už visas kitiems asmenims perduotas paslaugų ir veiklos funkcijas bei su jomis susijusius valdymo sprendimus. Veiklos funkcijų perdavimo kitiems asmenims politikoje atitinkamai turėtų būti aiškiai nustatyta, kad veiklos funkcijas kitiems asmenims perdavęs TSŽ emitentas neatleidžiamas nuo teisinių ir norminių įpareigojimų.

Politikoje turėtų būti nustatyta, kad susitarimai dėl veiklos funkcijų perdavimo kitiems asmenims neturėtų kliudyti veiksmingai prižiūrėti TSŽ emitento veiklą jo patalpose ir kitur ir neturėtų prieštarauti jokiems su priežiūra susijusiems paslaugų ir veiklos apribojimams. Politika taip pat turėtų apimti grupės vidaus susitarimus dėl veiklos funkcijų perdavimo kitiems asmenims ir, kai tinkama, atspindėti bet kokias konkrečias grupės aplinkybes.

TSŽ emitentai turėtų visuomet išlikti pakankamai tvarūs ir netapti „tuščia bend r ove“ (angl. empty shell ) arba „fiktyviais“ subjektais. Tuo tikslu jie turėtų:

• a. visuomet atitikti visas savo leidimo sąlygas, įskaitant valdymo organą, veiksmingai vykdantį savo pareigas, kaip nustatyta šių gairių I skirsnyje;
• b. išlaikyti aiškią ir skaidrią organizacinę sistemą ir struktūrą, kurią naudojant galima užtikrinti teisinių ir reguliavimo reikalavimų laikymąsi, kaip nurodyta 4 skirsnyje;
• c. jeigu kitiems asmenims perduodamos vidaus kontrolės funkcijos, vykdyti tinkamą priežiūrą ir gebėti valdyti su esminių ar svarbių funkcijų perdavimu susijusią riziką ;
• d. turėti pakankamus išteklius ir pajėgumus, kad būtų užtikrinta atitiktis a – c punktams.