6. Ārpakalpojumi

Vadības struktūrai jāapstiprina un regulāri jāpārskata un jāatjaunina ART emitenta ārpakalpojumu politika, nodrošinot atbilstīgu izmaiņu savlaicīgu ieviešanu.

Ārpakalpojumu izmantošanas politikā jāņem vērā ārpakalpojumu ietekme uz ART emitenta darbību un riskiem, ar ko t as saskaras (piemēram, operacionālajiem riskiem, tostarp juridiskajiem ; reputācijas riskiem un koncentrācijas riskiem).

Politikā jāiekļauj ziņošanas un uzraudzības pasākumi, kas jāīsteno no ārpakalpojumu pasākumu sākuma līdz beigām (tostarp uzticamības pārbaudes process un riska novērtējums, pasākumu pārvaldība un uzraudzība, pasākumu izbeigšana, ārkārtas rīcības plāni un izejas stratēģijas).

Funkciju nodošana ārpakalpojumā nevar kļūt par pamatu vadības struktūras pienākumu deleģēšanai. ART emitents saglabā pilnu atbildību par visiem ārpakalpojumā nodotajiem pakalpojumiem un darbībām, kā arī izrietošajiem vadības lēmumiem. Līdz ar to ārpakalpojumu politikai skaidri jāapliecina, ka nodošana ārpakalpojumā neatbrīvo ART emitentu no tā pienākumiem un atbildības.

Šai politikai jānorāda, ka ārpakalpojumu mehānismi nedrīkst kavēt ART emitenta efektīvu uzraudzību klātienē vai neklātienē un nedrīkst būt pretrunā ne ar vienu uzraudzības ierobežojumu attiecībā uz pakalpojumiem un darbībām. Politikai jāattiecas arī uz ārpakalpojumu nolīgumiem grupas iekšienē un attiecīgā gadījumā jāņem vērā visi īpašie grupas apstākļi.

ART emitentiem visos gadījumos ir jāsaglabā pietiekami daudz satura, un tie nedrīkst kļūt par “čaulas veidojumiem” vai “pastkastītes uzņēmumiem”. Šajā nolūkā tiem ir:

• a. jāatbilst visiem atļaujas piešķiršanas nosacījumiem, ietverot vadības struktūru, kas efektīvi veic savus pienākumus, kā noteikts šo pamatnostādņu I sa daļā;
• b. jāsaglabā skaidra un pārredzama organizatoriskā sistēma un struktūra, kas ļauj tiem nodrošināt atbilstību juridiskajām un regulatīvajām prasībām, kā noteikts 4. iedaļā;
• c. ja iekšējās kontroles funkciju operatīvie uzdevumi tiek nodrošināti ar ārpakalpojumiem, jāveic pienācīga uzraudzība un jāspēj pārvaldīt riskus, ko rada kritiski svarīgu vai nozīmīgu funkciju nodošana ārpakalpojumā; un
• d. to rīcībā jābūt pietiekamiem resursiem un spējām, lai nodrošinātu atbilstību a) –
• c) apakšpunktam.