7. Riska kultūra

Pareizai, rūpīgai un konsekventai riska kultūrai jābūt efektīvas ART emitentu riska pārvaldības pamatelementam un jānodrošina šiem emitentiem iespēja pieņemt pareizus un informētus lēmumus, kas atbilst to riska stratēģijai un vēlmei uzņemties risku.

ART emitentiem jāizstrādā integrēta un uzņēmumu aptveroša riska kultūra, pamatojoties uz pilnīgu izpratni un visaptverošu skatījumu uz riskiem, kuriem tie ir vai var būt pakļauti, tostarp VSP riskiem, riskiem aktīvu turētājiem, tirgiem, operacionālajiem riskiem, ML - FT riskiem, likviditātes riskiem un riskiem, kas saistīti ar rezerves aktīvu ieguldījumiem, riskiem pašam ART emitentam, un uz to, kā tie tiek pārvaldīt i , ņemot vērā ART emitenta riska toleranci un interešu konfliktus, kas var rasties kriptotehnoloģiju ekosistēmas dalībnieku savstarpējās saiknes dēļ.

ART emitentiem jāizstrādā riska kultūra, izmantojot politikas, saziņu un darbinieku apmācību par ART emitenta darbībām, stratēģiju un riska profilu, un jāpielāgo šī saziņa un darbinieku apmācība tā, lai ņemtu vērā darbinieku pienākumus attiecībā uz riska uzņemšanos un riska pārvaldību.

Darbiniekiem jābūt pilnībā informētiem par pienākumiem riska pārvaldības jomā. Riska pārvaldību nevajadzētu īstenot tikai riska speciālistiem vai iekšējās kontroles funkciju struktūrai. Darbības jomām vai nodaļām, ko pārrauga vadības struktūra, jābūt primāri atbildīgām par risku pārvaldību ikdienā saskaņā ar ART emitenta politikām, procedūrām un kontroles pasākumiem, ņemot vērā ART emitenta riska toleranci un vēlmi uzņemties risku.

Stingrā riska kultūrā būtu jāiekļauj, bet ne obligāti jāaprobežojas ar šādiem elementiem:

• a. Vadības nostādne — vadības struktūrai jābūt atbildīgai par emitenta pamatvērtību un sagaidāmās rīcības noteikšanu un paziņošanu. Tās locekļu uzvedībai jāatbilst šīm vērtībām. Vadības struktūrai, tostarp personām, kuras pilda pamatfunkcijas, jāsekmē darbinieku informēšana iestādes iekšienē par pamatvērtībām un sagaidāmo rīcību . Darbiniekiem jārīkojas saskaņā ar visiem spēkā esošajiem likumiem un noteikumiem un laikus jāziņo augstākā līmenī par novēroto neatbilstību emitenta iekšienē vai ārpus tā (piemēram, trauksmes celšana, ziņojot kompetentajai iestādei).
• b. Pārskatatbildība — attiecīgajiem darbiniekiem visos līmeņos jāzina un jāizprot ART emitenta pamatvērtības tādā mērā, kādā tas vajadzīgs viņu pienākumu veikšanai: emitenta riska tolerance un vēlme uzņemties risku. Viņiem jāspēj pildīt savus pienākumus un jāapzinās, ka viņi būs atbildīgi par darbībām, kas saistītas ar ART emitenta vēlmi uzņemties risku.
• c. Efektīva saziņa un apstrīdēšana — pareizai riska kultūrai jāsekmē atklātas saziņas un efektīvas apstrīdēšanas vide, kurā lēmumu pieņemšanas procesi veicina plašu viedokļu klāstu, ļauj pārbaudīt esošo praksi, stimulē darbinieku konstruktīvi kritisku attieksmi un veicina atklātas un konstruktīvas iesaistīšanās vidi visā organizācijā.
• d. Stimuli — atbilstošiem stimuliem jābūt ar būtisku nozīmi, saskaņojot uzvedību riska uzņemšanās jomā ar ART emitenta riska profilu un ilgtermiņa interesēm, jo īpaši attiecībā uz nozīmīgu ART emitentiem.