+12.2. Samenvatting van de bevindingen, toekenning van scores en toezichtmaatregelen
---+525. Following the above assessment, competent authorities should form an overall view on the key …
---+526. Competent authorities may, on the basis of the vulnerabilities and deficiencies identified in …
---+527. For TCBs of systemic importance, competent authorities may also consider: a) Requiring the TCB …
---+528. Competent authorities should communicate the outcomes of the SREP assessment to the management …

12.2. Samenvatting van de bevindingen, toekenning van scores en toezichtmaatregelen

525. Op basis van bovenstaande beoordeling dienen de bevoegde autoriteiten een totaalbeeld te vormen van de belangrijkste risico’s van de TCB. Dit beeld wordt verwoord in een jaarlijkse samenvatting van bevindingen van de SREP-beoordeling, die vergezeld gaat van een levensvatbaarheidsscore op basis van de in tabel 21 genoemde overwegingen. De jaarlijkse samenvatting dient tevens alle toezichtbevindingen van de afgelopen twaalf maanden te bevatten. Tabel 21. Overwegingen van de toezichthouder voor het toekennen van de totale SREP-score Score Standpunt van de Overwegingen toezichthouder

1 De vastgestelde risico’s vormen een laag risico voor de levensvatbaarheid van de TCB -afdeling.	    	Het bedrijfsmodel en de strategie van de TCB geven geen aanleiding tot bezorgdheid. De interne governance- en controleregelingen van de TCB geven geen aanleiding tot bezorgdheid. De risico’s van de TCB zijn niet materieel, en het risicobeheer en -beheersing zijn toereikend om de risico’s die als materieel zijn aangemerkt, te beperken. Het kapitaal en de liquiditeitspositie van de TCB geven geen aanleiding tot bezorgdheid. De boekingsregelingen van de TCB geven geen aanleiding tot bezorgdheid.
2 De vastgestelde risico's vormen een laag tot gemiddeld risico voor de levensvatbaarheid van de TCB.	•    	Het bedrijfsmodel en de strategie van de TCB geven een lage tot gemiddelde aanleiding tot bezorgdheid. De regelingen van de TCB voor governance of instellingsbrede risicobeheersing geven een lage tot gemiddelde aanleiding tot bezorgdheid. Er is een lage tot gemiddelde aanleiding tot bezorgdheid over de materiële risico’s van de TCB en het beheer en de controle ervan. Het kapitaal en/of de liquiditeitspositie van de TCB geven een lage tot gemiddelde aanleiding tot bezorgdheid. De boekingsregelingen van de TCB geeft een lage tot gemiddelde aanleiding tot bezorgdheid.
3 De vastgestelde risico's vormen een gemiddeld tot hoog risico voor de levensvatbaarheid van de TCB.	•    	Het bedrijfsmodel en de strategie van de TCB geven een gemiddelde tot hoge aanleiding tot bezorgdheid. De regelingen van de TCB voor governance of instellingsbrede risicobeheersing geven een gemiddelde tot hoge aanleiding tot bezorgdheid. De materiële risico’s van de TCB en het beheer en de beheersing ervan geven een gemiddelde tot hoge aanleiding tot bezorgdheid. Het kapitaal en/of de liquiditeitspositie van de TCB geven een gemiddeld tot hoge aanleiding tot bezorgdheid. De boekingsregelingen van de TCB geeft een gemiddelde tot hoge aanleiding tot bezorgdheid.
4 De vastgestelde risico's vormen een hoog risico voor de levensvatbaarheid van de TCB.	•    	Het bedrijfsmodel en de strategie van de TCB geven grote aanleiding tot bezorgdheid. De regelingen van de TCB voor governance of instellingsbrede risicobeheersing geven grote aanleiding tot bezorgdheid. Er is grote bezorgdheid over de materiële risico’s van de TCB en het beheer en de controle ervan. Het kapitaal en/of de liquiditeitspositie van de TCB geven een hoge aanleiding tot bezorgdheid. De boekingsregelingen van de TCB geven een hoge aanleiding tot bezorgdheid.

526. De bevoegde autoriteiten kunnen, op basis van de kwetsbaarheden en tekortkomingen die bij de beoordeling van de SREP-elementen voor TCB’s zijn vastgesteld, toezichtmaatregelen opleggen waarbij de TCB wordt verplicht om:

a. een bedrag aan kapitaal aan te houden dat hoger is dan de minimumvereisten van artikel 48e van Richtlijn 2013/36/EU;
b. de vorm van de toegestane instrumenten te beperken overeenkomstig de EBA-richtsnoeren inzake instrumenten die ter beschikking staan van bijkantoren in derde landen voor onbeperkt en onmiddellijk gebruik ter dekking van risico’s of verliezen overeenkomstig artikel 48e, lid 2, onder c), van Richtlijn 2013/36/EU, waarbij de instrumenten afkomstig zijn uit een bepaald rechtsgebied of luiden in een bepaalde valuta;
c. operationele voorwaarden vast te stellen die een aanvulling vormen op de voorwaarden die zijn vastgelegd in de EBA-richtsnoeren inzake instrumenten die ter beschikking staan van bijkantoren in derde landen voor onbeperkt en onmiddellijk gebruik ter dekking van risico’s of verliezen overeenkomstig artikel 48 e, lid 2, onder c), van Richtlijn 2013/36/EU;
d. te voldoen aan andere specifieke liquiditeitsvereisten, naast de vereisten die zijn vastgelegd in artikel 48f van Richtlijn 2013/36/EU;
e. hun governance, risicobeheer of boekingsregelingen te versterken;
f. de reikwijdte van hun bedrijfsactiviteiten of van de activiteiten die zij uitoefenen, alsook de tegenpartijen bij die activiteiten, te beperken of in te perken;
g. het risico dat inherent is aan hun activiteiten, producten en systemen – met inbegrip van uitbestede activiteiten – te beperken, en te stoppen met het uitoefenen van dergelijke activiteiten of het aanbieden van dergelijke producten;
h. te voldoen aan aanvullende rapportagevereisten overeenkomstig artikel 48k, lid 3, of de frequentie van de regelmatige rapportage te verhogen;
i. Informatie te publiceren;
j. Per geval en rekening houdend met de criteria van artikel 48i, lid 1, van Richtlijn 2013/36/EU kunnen de bevoegde autoriteiten van de TCB verlangen dat deze een vergunning als dochteronderneming aanvraagt overeenkomstig titel III, hoofdstuk 1, van de richtlijn. Dit geldt onder meer wanneer de bevoegde autoriteit vaststelt dat de TCB van systeemrelevant belang is of aanzienlijke risico’s voor de financiële stabiliteit met zich meebrengt, overeenkomstig artikel 48j van Richtlijn 2013/36/EU.

527. Voor systeemkritische TCB’s kunnen bevoegde autoriteiten ook het volgende in aanmerking nemen:

a) van de TCB verlangen dat zij haar activa of activiteiten zodanig herstructureert dat zij niet langer als systeemrelevant wordt aangemerkt of dat zij geen buitensporig risico meer vormt voor de financiële stabiliteit van de Unie of van de lidstaat waar zij is gevestigd;
b) het opleggen van aanvullende prudentiële vereisten, waaronder governancevereisten, aan de TCB. 528. De bevoegde autoriteiten dienen de resultaten van de SREP-beoordeling mee te delen aan het management van het bijkantoor in een derde land en hen in kennis te stellen van eventuele

maatregelen die het bijkantoor

een derde land moet nemen om te voldoen aan de

toezichtmaatregelen die op basis van de bevindingen zijn opgelegd. Bevoegde autoriteiten delen de uitkomsten van de SREP-beoordeling, met inbegrip van eventuele toegepaste toezichtmaatregelen, mee aan de autoriteit die verantwoordelijk is voor het toezicht op de hoofdonderneming overeenkomstig de overeenkomstig artikel 48c, lid 2, van Richtlijn 2013/36/EU gesloten administratieve overeenkomsten of andere regelingen.

1. Overzicht

525. Following the above assessment, competent authorities should form an overall view on the key …

Following the above assessment, competent authorities should form an overall view on the key risks of the TCB. This view should be reflected in an annual summary of the overall SREP assessment, accompanied by a viability score based on the considerations specified in table 21. The annual summary should also include any supervisory findings made over the course of the previous 12 months. Table 21. Supervisory considerations for assigning the overall SREP score Score Supervisory view Considerations

The risks identified pose a low 1 level of risk to the viability of t he TCB branch.	• • • • • • •	The TCB’s business model and strategy do not raise concerns. The TCB’s internal governance and controls arrangements do not raise concerns. The TCB’s risks are not material or risk management and controls are adequate to mitigate those risks that are identified as material. The TCB’s capital endowment and liquidity position do not raise concerns. The TCB’s booking arrangements do not raise concerns. There is a low to medium level of concern about the TCB’s business model and strategy. There is a low to medium level of concern about the TCB’s governance or control arrangements.
The risks identified pose a 2 medium-low level of risk to t he viability of the TCB.	• • • • •	There is a low to medium level of concern about the TCB’s material risks and their management and control. There is a low to medium level of concern about the TCB's capital endowment and/or liquidity position. There is a low to medium level of concern about the TCB’s booking arrangements. There is a medium to high level of concern about the TCB’s business model and strategy. There is a medium to high level of concern about the TCB’s governance or control arrangements.
The risks identified pose a 3 medium-high level of risk to t he viability of the TCB.	• • • • •	There is a medium to high level of concern about the TCB’s material risks and their management and control. There is a medium to high level of concern about the TCB's capital endowment and/or liquidity position. There is a medium to high level of concern about the TCB ’ s booking arrangements. There is a high level of concern about the TCB’s business model and strategy. There is a high level of concern about the TCB’s governance or control arrangements.
The risks identified pose a 4 high level of risk to the viability of the TCB.	• • •	There is a high level of concern about the TCB’s material risks and their management and control. There is a high level of concern about the TCB ’ s capital endowment and/or liquidity position. There is a high level of concern about the TCB’s booking arrangements.

526. Competent authorities may, on the basis of the vulnerabilities and deficiencies identified in …

Competent authorities may, on the basis of the vulnerabilities and deficiencies identified in the assessment of the SREP elements for TCBs, impose supervisory measures requiring the TCB to:

a. hold an amount of capital endowment in excess of the minimum requirements laid down in Article 48e of Directive 2013/36/EU;
b. restrict the form of instruments allowed in accordance with the EBA Guidelines on instruments available for third-country branches for unrestricted and immediate use to cover risks or losses in accordance with Article 48e(2)(c) of Directive 2013/36/EU, the instruments from a particular jurisdiction or the instruments denominated in a particular currency;
c. introduce operational conditions additional to those in accordance with the EBA Guidelines on instruments available for third-country branches for unrestricted and immediate use to cover risks or losses in accordance with Article 48e(2)(c) of Directive 2013/36/EU;
d. meet other specific liquidity requirements in addition to the requirements laid down in Article 48f of Directive 2013/36/EU;
e. reinforce their governance, risk management or booking arrangements;
f. restrict or limit the scope of their business or of the activities they conduct, as well as the counterparties to those activities;
g. reduce the risk inherent in their activities, products and systems, including outsourced activities, and stop engaging in such activities or offering such products;
h. comply with additional reporting requirements in accordance with Article 48k(3) or increase the frequency of the regular reporting;
i. make public disclosures;
j. On a case-by-case basis and having had regard to the criteria in Article 48i(1) of Directive 2013/36/EU, competent authorities may require the TCB to apply for authorisation as a subsidiary in accordance with Title III, Chapter 1 of the Directive. This includes where the competent authority assesses that the TCB is of systemic importance or poses significant financial stability risks in line with Article 48j of Directive 2013/36/EU.

527. For TCBs of systemic importance, competent authorities may also consider: a) Requiring the TCB …

For TCBs of systemic importance, competent authorities may also consider:

a) Requiring the TCB to structure its assets or activities in such a manner that it ceases to qualify as of systemic importance or that it ceases to pose an undue risk to the financial stability of the Union or the Member State where it is established;
b) imposing additional prudential – including governance – requirements on the TCB.

528. Competent authorities should communicate the outcomes of the SREP assessment to the management …

Competent authorities should communicate the outcomes of the SREP assessment to the management of the third-country branch and inform them of any action the third-country branch has to take to comply with supervisory measures applied based on the findings. Competent authorities should communicate the outcomes of the SREP assessment including any supervisory measures applied to the authority responsible for the supervision of the head undertaking in accordance with the administrative agreements or other arrangements concluded in accordance with Article 48c(2) of Directive 2013/36/EU.

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

Eisen
Bron	Eis

3. Gerelateerde standaarden

Standaarden
Bron	Eis

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.