54. De IT-systemen en applicaties die de instelling gebruikt voor het uitvoeren, verwerken en …

De IT-systemen en applicaties die de instelling gebruikt voor het uitvoeren, verwerken en vastleggen van transacties, voor het vaststellen, meten en aggregeren van IRRBB-blootstellingen en voor het genereren van rapporten, dienen in staat te zijn het IRRBB-beheer tijdig en op accurate wijze te ondersteunen. In het bijzonder dienen de systemen:

• (a) renterisicogegevens te registreren over alle materiële IRRBB-blootstellingen, met inbegrip van blootstellingen aan gap-, basis- en optierisico. Dit helpt het meetsysteem van de instelling om de belangrijkste bronnen van IRRBB-blootstellingen vast te stellen, te meten en te aggregeren;
• (b) in staat te zijn alle door de instelling gedane transacties volledig en duidelijk vast te leggen, rekening houdend met de IRRBB-kenmerken hiervan;
• (c) te zijn afgestemd op de complexiteit en het aantal transacties dat tot IRRBB leidt;
• (d) voldoende flexibiliteit te bieden om een redelijk aantal verschillende IRRBB-schok- en stress-scenario’s en eventuele nieuwe scenario’s aan te kunnen;
• (e) de instelling in staat te stellen de bijdrage van afzonderlijke transacties aan hun totale blootstelling volledig te meten, te beoordelen en te bewaken;
• (f) in staat te zijn IRRBB-metingen (d.w.z. meting van de economische waarde en netto-renteopbrengst plus veranderingen in de marktwaarde) te berekenen, evenals andere metingen van IRRBB die zijn voorgeschreven door hun bevoegde autoriteiten, op basis van de renteschok- en stress-scenario’s die zijn vastgelegd in de paragrafen 4.3.3 en 4.3.4;
• (g) flexibel genoeg te zijn om door de toezichthouder opgelegde voorwaarden voor aannamen van de interne risicoparameters van de instelling op te nemen.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/