54. Informacijski sistemi in aplikacije, ki jih institucija uporablja za izvajanje, obdelavo in …

Informacijski sistemi in aplikacije, ki jih institucija uporablja za izvajanje, obdelavo in beleženje poslov ter za ugotavljanje, merjenje in združevanje izpostavljenosti IRRBB in izdelavo poročil, bi morali biti zmožni pravočasno in pravilno zagotavljati podporo za upravljanje IRRBB. Sistemi bi morali zlasti:

• (a) zajemati podatke o tveganju spremembe obrestne mere za vse pomembne izpostavljenosti institucije IRRBB, vključno z izpostavljenostjo tveganju vrzeli, tveganju osnove in opcijskemu tveganju. To bi moralo podpirati sistem merjenja, ki ga institucija uporablja za ugotavljanje, merjenje in združevanje glavnih virov izpostavljenosti IRRBB;
• (b) biti zmožni v celoti in jasno beležiti vse posle institucije, ob upoštevanju značilnosti IRRBB;
• (c) biti prilagojeni glede na zapletenost in število poslov, ki ustvarjajo IRRBB;
• (d) zagotavljati zadostno prožnost za razumno število scenarijev šoka in stresa na področju IRRBB ter morebitnih dodatnih scenarijev;
• (e) institucijam omogočati, da v celoti izmerijo, ocenijo in spremljajo prispevek posameznih poslov k njihovi skupni izpostavljenosti;
• (f) biti zmožni izračunati mere IRRBB (tj. mero ekonomske vrednosti ter mero neto prihodkov od obresti, vključno s spremembo tržne vrednosti) ter druge mere IRRBB, ki jih predpišejo njihovi pristojni organi, na podlagi scenarijev šoka in stresnih scenarijev na področju obrestnih mer iz poglavij 4.3.3 in 4.3.4;
• (g) biti dovolj prožni za vključevanje omejitev, ki jih uvedejo nadzorni organi za s strani institucije določene predpostavke glede parametrov tveganja.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/