+54. Les systèmes et les applications informatiques utilisés par l’établissement pour effectuer …

54. Les systèmes et les applications informatiques utilisés par l’établissement pour effectuer …

Les systèmes et les applications informatiques utilisés par l’établissement pour effectuer, traiter et enregistrer les opérations, pour identifier, mesurer et agréger les expositions à l’IRRBB et pour générer des rapports devraient pouvoir appuyer la gestion de l’IRRBB de façon précise et en temps opportun. Les systèmes devraient notamment:

  • (a) Collecter des données relatives au risque de taux d’intérêt sur toutes les expositions à l’IRRBB significatives de l’établissement, y compris les expositions au risque de décalage, au risque de base et au risque d’option. Cela devrait soutenir le système de mesure de l’établissement afin d’identifier, de mesurer et d’agréger les principales sources des expositions à l’IRRBB.
  • (b) Être en mesure d’enregistrer pleinement et clairement toutes les transactions effectuées par l’établissement, en tenant compte de leurs caractéristiques en matière d’IRRBB.
  • (c) Être adaptés à la complexité et au nombre de transactions créant un IRRBB.
  • (d) Être suffisamment souples afin de pouvoir tenir compte d’une gamme raisonnable de scénarios de choc et de crise d’IRRBB et de nouveaux scénarios.
  • (e) Permettre aux institutions de mesurer, d’évaluer et de contrôler pleinement la contribution des transactions individuelles à leur exposition globale.
  • (f) Pouvoir calculer les mesures fondées sur l’IRRBB (c’est-à-dire la valeur économique et les mesures de produits d’intérêts nets augmentées des variations de la valeur de marché) ainsi que d’autres mesures d’IRRBB définies par leurs autorités compétentes, sur la base de scénarios de choc et de tension de taux d’intérêt décrits aux sections 4.3.3 et 4.3.4.
  • (g) Être suffisamment souples pour intégrer les contraintes imposées par les autorités de contrôle aux hypothèses relatives aux paramètres de risque internes des établissements.

1. Vue d’ensemble

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1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

Exigences

3. Normes associées

Normes
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