54. IT systémy a aplikácie, ktoré inštitúcia využíva na vykonávanie, spracovávanie a zaznamenávanie …

IT systémy a aplikácie, ktoré inštitúcia využíva na vykonávanie, spracovávanie a zaznamenávanie operácií, na určenie, meranie a agregovanie expozícií voči IRRBB, ako aj na vytváranie správ, majú byť schopné podporovať riadenie IRRBB včasne a presne. Systémy majú najmä:

• (a) zachytávať údaje o úrokovom riziku pre všetky významné expozície voči IRRBB inštitúcie vrátane expozícií voči GAP riziku, bázickému riziku a opčnému riziku. Toto má podporiť systém merania inštitúcie na identifikáciu, meranie a agregovanie hlavných zdrojov expozícií voči IRRBB;
• (b) byť schopné úplne a jednoznačne zaznamenávať všetky transakcie uskutočnené inštitúciou pri zohľadnení charakteristík IRRBB;
• (c) byť presne prispôsobené zložitosti a množstvu transakcií, ktorými sa vytvára IRRBB;
• (d) ponúkať dostatočnú flexibilitu, aby dokázali spracovať primeraný rozsah šokových a stresových a iných dodatočných scenárov;
• (e) umožniť inštitúciám úplne merať, hodnotiť a sledovať vplyv jednotlivých transakcií na celkovú expozíciu;
• (f) byť schopné vypočítať meranie IRRBB (t. j. ekonomickú hodnotu a meranie čistých úrokových výnosov plus zmeny trhovej hodnoty), ako aj iné meranie IRRBB predpísané ich príslušnými orgánmi na základe úrokových šokov a stresových scenárov stanovených v oddieloch 4.4.3 a 4.4.4;
• (g) byť dostatočne flexibilné, aby zahŕňali limity stanovené orgánmi dohľadu na predpoklady týkajúce sa parametrov interného rizika.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/