+54. Az intézmény által a banki műveletek elvégzésére, feldolgozására és nyilvántartására, valamint …

54. Az intézmény által a banki műveletek elvégzésére, feldolgozására és nyilvántartására, valamint …

Az intézmény által a banki műveletek elvégzésére, feldolgozására és nyilvántartására, valamint az IRRBB- kitettségek azonosítására, mérésére és összesítésére, illetve a jelentések előállítására használt informatikai rendszerek és alkalmazások legyenek alkalmasnak az IRRBB megfelelő időben történő és pontos kezelésének támogatására. Konkrétan a rendszerek:

  • (a) Rögzítsék az intézmény összes lényeges IRRBB - kitettségére, például a rés - , a bázis - és az opciós kockázati kitettségekre vonatkozó kamatlábkockázati adatokat. Ez az IRRBB-kitettségek fő forrásainak azonosítása, mérése és összesítése érdekében támogassa az intézmény mérési rendszerét.
  • (b) Legyenek képesek az intézmény által végrehajtott minden ügylet teljes körű, egyértelmű rögzítésére, figyelembe véve azoknak az IRRBB -vel kapc solatos jellemzőit.
  • (c) Igazodjanak az IRRBB- t eredményező ügyletek összetettségéhez és számához.
  • (d) Legyenek kellően rugalmasak ahhoz, hogy megfelelő számú IRRBB -vel kapcsolatos sokk- , stressz- és egyéb forgatókönyvet tudjanak kezelni.
  • (e) Az intézmények számára tegyék lehetővé annak teljes körű mérését, értékelését és ellenőrzését, hogy az egyes ügyletek hogyan járulnak hozzá a teljes kitettséghez.
  • (f) A 4.3.3. és a 4.3.4. szakaszban ismertetett kamatlábsokk- és stresszforgatókönyvek alapján ki tudja számítan i az IRRBB- vel kapcsolatos mérőszámokat (azaz a gazdasági értéket és a nettó kamatbevételt mérő mérőszámokat plusz a piaci érték változásait), valamint az illetékes hatóságaik által előírt egyéb IRRBB -mértékeket.
  • (g) Legyenek kellően rugalmasak ahhoz, hogy a felügyelet által az intézmények belső kockázatra vonatkozó feltevéseire vonatkozóan előírt korlátozások beépülhessenek a rendszerekbe.

1. Áttekintés

,

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/