54. IT sistemos ir taikomosios programos, kurias įstaiga naudoja operacijoms vykdyti, tvarkyti ir …

IT sistemos ir taikomosios programos, kurias įstaiga naudoja operacijoms vykdyti, tvarkyti ir registruoti, IRRBB pozicijoms nustatyti, matuoti ir agreguoti ir ataskaitoms rengti, turėtų gebėti padėti laiku ir tiksliai valdyti IRRBB. Visų pirma, sistemos turėtų:

• (a) registruoti su palūkanų normomis susijusios rizikos duomenis apie visas reikšmingas įstaigos IRRBB pozicijas, įskaitant spragos riziką, bazinę riziką ir pasirinkimo sandorių riziką. Tai turėtų sustiprinti matavimo sistemą, kurią įstaiga naudoja pagrindiniams IRRBB pozicijų šaltiniams nustatyti, matuoti ir agreguoti;
• (b) gebėti išsamiai ir aiškiai įrašyti visus įstaigos sudaromus sandorius atsižvelgiant į jų IRRBB charakteristikas;
• (c) atitikti sandorių, dėl kurių kyla IRRBB, sudėtingumą ir skaičių;
• (d) būti pakankamai lanksčios ir aprėpti pakankamai įvairių IRRBB sukrėtimų ir nepalankiausių sąlygų scenarijų ir papildomų scenarijų;
• (e) leisti įstaigoms išmatuoti, įvertinti ir stebėti pavienių sandorių poveikį bendrai pozicijai;
• (f) gebėti apskaičiuoti IRRBB matus (t. y. ekonominę vertę ir grynųjų palūkanų pajamų matus ir rinkos vertės pokyčius) ir kitus IRRBB matus, kuriuos reikalauja naudoti kompetentingos institucijos, atsižvelgdamos į 4.3.3 ir 4.3.4 skirsniuose nurodytus palūkanų normų sukrėtimų ir nepalankiausių sąlygų scenarijus;
• (g) būti pakankamai lanksčios ir aprėpti privalomus priežiūrinius įstaigų vidaus rizikos parametrų prielaidų apribojimus.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/